Ausländische Dividendensteuer und -gutschriften

Dividendenaktien sind in den Vereinigten Staaten sehr beliebt, da sie den Anlegern im Laufe der Zeit einen stetigen Ertragsstrom bieten. Aber bevor Sie in internationale Dividendenaktien eintauchen, sollten Sie zuerst Hausaufgaben machen. Viele Länder behalten Steuern aus den von einem ausländischen Unternehmen ausgeschütteten Dividenden ein, was sich auf Ihre effektiven Dividendenrenditen auswirken kann.

In diesem Artikel werden wir näher darauf eingehen, wie Dividenden gehandhabt werden, wenn es um internationale Investitionen geht und wie Anleger ihr Ertragspotenzial maximieren können.

Dividendensteuerrückbehalte

Die Anlage in US-Dividendenaktien ist ein ziemlich einfacher Prozess. Nachdem Sie Dividenden von den Aktien erhalten haben, die Sie besitzen, nehmen Sie sie in Ihre Steuererklärung auf und zahlen Einkommensteuer. Wenn sie in einem steuerbegünstigten Konto gehalten werden, wie eine IRA, dann zahlen Sie keine Steuern auf sie. Leider sind ausländische Dividendenaktien etwas komplizierter.

Der Unterschied besteht darin, dass Dividenden, die von einem ausländischen Unternehmen gezahlt werden, im Herkunftsland des Unternehmens steuerpflichtig sein können. Theoretisch bedeutet dies, dass Sie möglicherweise für jedes Land, in dem Sie Dividenden erhalten, separate Steuererklärungen einreichen müssen. Die Dividendensteuersätze selbst unterscheiden sich auch von Land zu Land, was bedeutet, dass Sie Ihren Broker nach den genauen Raten fragen sollten.

Die gute Nachricht ist, dass einige Länder Vereinbarungen mit den Vereinigten Staaten haben, um den Prozess viel einfacher zu machen, aber diese Vereinbarungen variieren je nach Land und Investoren sollten einen Steuerberater konsultieren, bevor sie irgendwelche Investitionen tätigen.

In anderen Fällen bietet der US-amerikanische IRS den Anlegern Steuergutschriften an, um die Beträge auszugleichen, die sie an ausländische Steuerbehörden zahlen.

Verwendung ausländischer Steuergutschriften

Der US Internal Revenue Service (IRS) bietet entweder eine ausländische Steuergutschrift oder einen gesonderten Abzug für Steuern, die in einem ausländischen Land auf eine ausländische Einnahmequelle erhoben werden, die der US-Steuer unterliegt. Einkommen, wie Aktien Dividenden.

Diese Steuergutschriften gelten insbesondere nur für Steuern, die in den USA gezahlt werden, so dass einige Rentner möglicherweise nicht profitieren.

Normalerweise können Anleger, die weniger als 300 US-Dollar an ausländischen Steuergutschriften erhalten, die Kredite direkt auf dem Formular 1040 einreichen, wenn die betreffenden Anteile auf einem traditionellen Maklerkonto gehalten werden und ein Formular 1099-DIV mit den gezahlten ausländischen Steuern eingereicht wurde. Andernfalls kann es erforderlich sein, das Formular 1116 einzureichen, um die Steuergutschrift zu beantragen und es dem Formular 1040 beizufügen.

Schließlich ist die ausländische Steuergutschrift unter bestimmten Umständen nicht anwendbar. Erstens kann der Kredit Ihre ausländischen Einkommensquellen, geteilt durch Ihr weltweites steuerpflichtiges Einkommen, nicht überschreiten. Und zweitens sind bestimmte Länder, die mit den Vereinigten Staaten nicht in gutem Einvernehmen stehen, möglicherweise nicht für ausländische Steuergutschriften berechtigt, auch nicht für Länder, in denen die USA ansässig sind.S. steht zum Beispiel im Krieg.

Probleme mit Altersvorsorgeeinrichtungen

Personen mit Altersvorsorgekonten wie 401 (k) s, IRAs und Roth IRAs sollten diesen Problemen besondere Aufmerksamkeit widmen. Da in den USA keine Einkommenssteuer auf die Dividenden geschuldet ist, sind ausländische Steuern, die auf Dividendenaktien auf diesen Konten einbehalten werden, für immer verloren. In Ländern, in denen Dividendensteuern höher als 20% sein können, kann dies die effektiven Dividendenrenditen erheblich reduzieren.

Es gibt einige Länder, die entweder keine Dividendensteuern einbehalten oder spezielle Bestimmungen für US-Investoren haben. Infolgedessen möchten Anleger mit steuerbegünstigten Konten möglicherweise ihre ausländischen Dividendenbestandsinvestitionen auf diese Länder beschränken.

Steuerabkommen und Schlussbemerkungen

Die meisten Länder haben mit den USA Steuerabkommen abgeschlossen, die dazu beitragen können, die Steuersätze für Anleger in ausländischen Dividendenwerten zu senken. In einigen Fällen können sich die Steuersätze jedoch von Broker zu Broker unterscheiden, da jeder Broker die Formalitäten bei ausländischen Behörden einreichen muss. In einigen Fällen können auch einzelne Anleger diese Route wählen, um einen ermäßigten Satz zu erhalten.

Letztendlich können ausländische Dividendenaktien für Investoren schwierig sein. Generell ist es jedoch wichtig, sich bei der Investition in ausländische Dividendenaktien an einige wichtige Punkte zu erinnern:

Die USA bieten ausländischen Investoren, die von Doppelbesteuerung bedroht sind, eine ausländische Steuergutschrift, indem sie Dividendensteuern sowohl an ein ausländisches US
Ruhestandskonten sind nicht für die ausländische Steuergutschrift geeignet, da sie sonst die Steuern in den USA nicht geschuldet hätten.
Anleger sollten ihre Makler bitten, sich über Dividendensatzsteuersätze in verschiedenen Ländern zu informieren, da die Zinssätze zwischen Land und sogar Finanzinstitut.
Anleger können auch einen Steuerfachmann konsultieren, um zu sehen, wie sich diese Steuerfragen auf ihre spezifische Situation auswirken, wenn es um Einkommensanlagen geht.