Finanzielle Verschuldungsquoten zur Messung der Solvenz Ihres Unternehmens

Finanzverschuldungsquoten werden auch als Schuldenquoten bezeichnet. Sie können sie auch als langfristige Solvabilitätskoeffizienten bezeichnen. Sie messen die Fähigkeit des Unternehmens, seine langfristigen Schuldverpflichtungen zu erfüllen, wie z. B. Zinszahlungen auf Schulden, die endgültige Kapitalzahlung für Schulden und andere feste Verpflichtungen wie Leasingzahlungen. Langfristige Schulden sind definiert als Rückzahlungsverpflichtungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr.

Diese Kennzahlen vergleichen die Gesamtverschuldung eines Unternehmens mit seinen Vermögenswerten oder seinem Eigenkapital und geben an, wie viel des Gesellschaftsvermögens unter den Aktionären bzw. Gläubigern liegt. Wenn die Aktionäre mehr Vermögenswerte besitzen, gilt das Unternehmen als weniger fremdfinanziert. Wenn Gläubiger die Mehrheit der Vermögenswerte besitzen, wird das Unternehmen als hochverschuldet bezeichnet. Offensichtlich helfen Finanzverschuldungsquoten dem Management und den Anlegern, zu verstehen, wie das Risikoniveau der Kapitalstruktur eines Unternehmens aussieht.

Schauen wir uns einige der wichtigsten an.

Schuldenquote

Die Schuldenquote misst die Gesamtverbindlichkeiten eines Unternehmens gegen seine Bilanzsumme und wird als Prozentsatz ausgedrückt. Es impliziert die Fähigkeit des Unternehmens, seine Verbindlichkeiten mit seinen Vermögenswerten zu erfüllen, oder wie viele Vermögenswerte das Unternehmen verkaufen muss, um alle seine Verbindlichkeiten zu bezahlen. Es zeigt die Gesamtverschuldung des Unternehmens.

Die Schuldenquote errechnet sich aus der Division der gesamten Verbindlichkeiten durch die Bilanzsumme. Beide Zahlen sind leicht in der Bilanz zu finden.

Ein niedrigeres Verhältnis,. 5% oder weniger, wird als günstig angesehen und zeigt Stabilität und Langlebigkeit an. Eine Quote von 1 bedeutet, dass die Summe der Verbindlichkeiten der Bilanzsumme entspricht. Mit anderen Worten: Die Gesellschaft müsste alle Vermögenswerte veräußern, um ihre Verbindlichkeiten zu begleichen.

Schulden-Eigenkapital-Verhältnis

Die Schulden-Eigenkapital-Relation vergleicht die Gesamtschulden eines Unternehmens mit dem gesamten Eigenkapital und gibt den Prozentsatz der Unternehmensfinanzierung an, der von Gläubigern und Investoren ausgeht.

Eine höhere Verschuldungsquote zeigt an, dass mehr Gläubigerfinanzierungen (Bankkredite) eingesetzt werden als bei Investorenfinanzierungen (Aktionären).

Die Fremdkapitalquote wird berechnet, indem die gesamten Verbindlichkeiten durch das gesamte Eigenkapital dividiert werden. Die Verschuldungsquote wird als Bilanzrelation gewertet, da alle Elemente in der Bilanz ausgewiesen werden. Eine Fremdkapitalquote von 1 würde bedeuten, dass Investoren und Gläubiger gleichberechtigt an den Geschäftsaktiva beteiligt sind. Eine niedrigere Verschuldungsquote bedeutet in der Regel ein finanziell stabileres Geschäft.

Eigenkapitalquote

Die Eigenkapitalquote misst die Höhe der Vermögenswerte, die durch die Investitionen der Eigentümer finanziert werden, indem das Eigenkapital des Unternehmens mit der Bilanzsumme verglichen wird. Mit anderen Worten, nachdem alle Verbindlichkeiten beglichen sind, wie viel der verbleibenden Vermögenswerte die Investoren am Ende haben werden.Die Eigenkapitalquote misst auch, wie viel des Vermögens eines Unternehmens von Investoren oder den Anteilen der Investoren an dem Unternehmen finanziert wurde.

Die Eigenkapitalquote errechnet sich aus der Division des gesamten Eigenkapitals durch die Bilanzsumme. Alle in der Bilanz ausgewiesenen Vermögenswerte und das Eigenkapital werden in die Berechnung der Eigenkapitalquote einbezogen. Eine höhere Eigenkapitalquote wird als günstig angesehen, da sie zeigt, dass die Investoren Vertrauen haben und bereit sind, diese Gesellschaft zu unterstützen, und dass das Unternehmen nachhaltiger und weniger riskant ist.

Diese finanziellen Verschuldungsquoten ermöglichen dem Eigentümer des Unternehmens zu bestimmen, wie gut das Unternehmen seine langfristigen Schuldverpflichtungen erfüllen kann. Diese Verhältnisse sind nichts oder nur sehr wenig isoliert. Sie müssen in der Lage sein, Trend- und Branchenanalysen durchzuführen, um bestimmen zu können, wie gut Sie Ihre Schuldenposition verwalten.