Vermeidung und Entfernung von Bundessteuerpflichzen

Was ist ein Bundessteuerpfandrecht?

Der Internal Revenue Service reichte routinemäßig Bundessteuerpflich- ten gegen Steuerpflichtige ein, die unbezahlte Steuerpflichten haben. Ein bundesstaatliches Steuerrückbehalt ist ein Dokument, das bei einer Bezirksregierung eingereicht wird (in der Regel, wenn der Steuerpflichtige lebt oder Geschäfte tätigt) und die Öffentlichkeit darüber informiert, dass ein Steuerzahler eine unbezahlte Bundessteuerschuld hat. Pfandrechte sind Eigentum des Steuerpflichtigen (sowohl Grundbesitz als auch persönliches Eigentum).

Wenn Eigentum verkauft wird, während ein Pfandrecht besteht, wird der IRS aus dem Verkaufserlös gezahlt, bevor der Steuerzahler bezahlt wird.

Sobald ein Pfandrecht angemeldet ist, wird es öffentlich bekannt. Die Pfandrechte erfassen den vollen Betrag, der dem IRS zum Zeitpunkt der Hinterlegung des Pfandrechts geschuldet wird. Diese Informationen werden routinemäßig von den verschiedenen Kreditauskunfteien aufgegriffen, und so werden Bundessteuerschuldner schließlich auf Ihrer Kreditauskunft auftauchen.

Pfandrechte unterscheiden sich von Pfändungen

Manche Leute verwenden die Wörter Pfandrecht und Pfändung austauschbar. Ein Steuerrückbehalt ist ein Dokument, das vom IRS eingereicht wurde, um die Fähigkeit der Regierung zu schützen, Geld zu sammeln. Eine Abgabe ist die erzwungene Steuererhebung, indem beispielsweise Geld direkt aus einem Bankkonto oder einem Gehaltsscheck beschlagnahmt wird.

Vorbeugung eines Pfandrechtes

Es kann verhindert werden, dass Bundessteuerpflich- ten an erster Stelle erhoben werden, indem die Steuer in voller Höhe gezahlt wird und bevor ein Pfandrecht von der IRS eingereicht wird. Pfandrechte können auch durch die Einrichtung einer Ratenvereinbarung verhindert werden, die die IRS-Anforderungen erfüllt, um die Pfändung zu vermeiden.

Der IRS wird kein Bundessteuerrückbehalt einreichen, wenn ein Steuerzahler entweder eine garantierte Ratenvereinbarung oder eine vereinfachte Ratenvereinbarung aufstellt. Diese Arten von Ratenvereinbarungen erfordern, dass der ausstehende Saldo bei garantierten Ratenvereinbarungen 10.000 oder weniger oder bei vereinfachten Ratenvereinbarungen 25.000 oder weniger beträgt.

Wenn ein Steuerpflichtiger mehr als 25.000 US-Dollar schuldet, kann ein Zurückbehaltungsrecht verhindert werden, wenn der Steuerpflichtige den Restbetrag in Höhe von 25.000 US-Dollar oder weniger begleicht und eine vereinfachte Ratenvereinbarung einrichtet.

Benachrichtigung der Steuerpflichtigen, dass ein Pfandrecht eingereicht wurde

Der Steuerverwalter informiert den Steuerpflichtigen im Allgemeinen, nachdem ein Bundessteuer-Pfandrecht bereits eingereicht wurde. Die IRS wird Steuerzahlern eine Mitteilung über Federal Tax Lien senden, nachdem die IRS bereits ein Pfandrecht bei der Grafschaft eingereicht hat. Bundesteuerpfandrechte beginnen zehn Tage, nachdem der IRS eine schriftliche Aufforderung zur Zahlung ausstehender Steuern ausstellt.

Entfernen eines Pfandrechtes

Das IRS entfernt ein Bundessteuerrückstand, wenn das Pfandrecht irrtümlich eingereicht wurde, wenn der ausstehende Saldo vollständig bezahlt ist, wenn der ausstehende Saldo ansonsten erfüllt ist (zum Beispiel durch ein erfolgreiches Kompromissangebot). ), oder wenn das Pfandrecht nicht durchsetzbar ist (zum Beispiel, weil das Pfandrecht aufgrund der zehnjährigen Verjährungsfrist abgelaufen ist).

Es gibt zwei grundlegende Möglichkeiten, ein Bundessteuer-Pfandrecht zu entfernen: Rücktritt und Entlassung.

Ein Bundessteuer-Pfandrecht zurückzuziehen bedeutet, dass das IRS das Pfandrecht zurücknehmen wird, als ob das Pfandrecht nie an erster Stelle abgelegt wurde. Lien-Abhebungen erfolgen in der Regel, wenn das Bundessteuer-Pfandrecht irrtümlich eingereicht wurde (z. B. wenn ein Pfandrecht gegen die falsche Person eingereicht wurde).

Wenn ein Pfandrecht irrtümlich eingereicht wurde, sollten Sie sich sofort mit dem IRS in Verbindung setzen. Ein IRS-Agent überprüft Ihren Kontoverlauf, um sicherzustellen, dass Sie die ausstehende Steuer nicht schulden, und bereitet die notwendigen Formalitäten vor, um das Pfandrecht zurückzuziehen. Der IRS hat jedoch ein Programm zum Neustart eingeführt, bei dem die Steuerzahler Anspruch auf Rücknahme von Pfandrechten haben, sofern bestimmte Kriterien erfüllt sind.

Die Freigabe eines Bundespfandrechts bedeutet, dass das Pfandrecht Ihr Eigentum nicht länger belastet. Wenn Sie ein Pfandrecht freigeben, werden County Records aktualisiert, um zu verdeutlichen, dass das Pfandrecht freigegeben wurde. Die Tatsache, dass es einmal ein Bundessteuer-Pfandrecht gab, wird jedoch für bis zu zehn Jahre auf Ihrer Kreditauskunft verbleiben. Pfandrechte werden innerhalb von 30 Tagen nach vollständiger Zahlung der ausstehenden Steuerverpflichtungen oder bei Abschluss einer garantierten oder vereinfachten Ratenvereinbarung freigegeben.

Weniger häufig kann der IRS ein Bundeslizenzrecht aufheben, wenn dies die Erhebung von Steuern beschleunigt oder im besten Interesse des Steuerzahlers und der Regierung liegt. Die meisten Bundessteuer-Pfandrechte werden automatisch von der IRS nach vollständiger Zahlung der Steuer freigegeben. Der IRS sollte Ihnen eine Kopie des Pfandrechts zur Verfügung stellen, die Sie an die Kreditauskunfteien weiterleiten können, um Ihre Kreditauskünfte zu aktualisieren.

Im Rahmen des IRS-Neuanfangsprogramms können Steuerzahler Anspruch auf Zurückbehaltung oder Freigabe haben, wenn ihr ausstehender Saldo unter $ 25.000 liegt.

Wie ein Federal Tax Lien Ihren Kredit beeinflusst

Federal Tax Liens belasten den Kredit negativ von Steuerzahlern. Ihre Kredit-Score wird wahrscheinlich leiden, und Sie können sich mit nicht idealen Möglichkeiten finden, um neue Kredite zu erhalten oder vorhandene Kredite zu refinanzieren.

Taktiken für den Umgang mit Pfandrechten

Die beste Taktik besteht darin, zu verhindern, dass ein Steuerpfand erstattet wird. Erwägen Sie, Ihren ausstehenden Betrag unter $ 25.000 einzubringen und eine Ratenzahlungsvereinbarung zu erstellen. Dies könnte dazu führen, dass Sie Anspruch auf eine vereinfachte Ratenvereinbarung haben und kein Bundessteuer-Pfandrecht eingereicht wird. Wenn bereits ein Pfandrecht eingereicht wurde, haben Sie möglicherweise Anspruch auf Rücktritt von Pfandrechten nach dem Neuanfangsprogramm des IRS. Sie könnten Ihr Guthaben unter $ 25.000 bringen, indem Sie einen Teil oder die gesamte Steuer auf eine Kreditkarte oder eine Home-Equity-Linie überweisen oder indem Sie Zahlungen vornehmen, um Ihr Guthaben unter die Schwelle von $ 25.000 zu bringen.

Nachdem die IRS ein Steuerrückbehalt eingereicht hat, sind Ihre Optionen viel begrenzter. Sie könnten Ihr Guthaben unter $ 25.000 bringen und eine optimierte Ratenzahlungsvereinbarung einrichten, um das Neulancierungsprogramm zu nutzen. Sie können den ausstehenden Betrag auch vollständig abbezahlen.

Liens werden nicht auf Ihrer Kreditauskunft aktualisiert

Im Gegensatz zu anderen Kredit- und Darlehenskonten wird der IRS nicht periodisch den Saldo Ihres Bundessteuerpfandrechts aktualisieren.Sie können den IRS kontaktieren, um einen Brief mit dem aktuellen Auszahlungsbetrag zu erhalten. Dieser aktualisierte Auszahlungsbetrag wird jedoch nur an den Steuerzahler gesendet.

Steuerpflichtige, die Unterstützung beim Umgang mit Steuerpfandrechten und Steuererhebungen benötigen, sollten sich an einen bundesamtlich zugelassenen Steuerberater wenden, z. B. an einen Steuerberater, einen Wirtschaftsprüfer oder einen eingeschriebenen Vertreter. Steuerzahler können auch kostenlose Hilfe von öffentlich finanzierten Steuerberatungsstellen und vom Taxpayer Advocate Service erhalten.