FDIC Insurance, Revocable Trusts und Estates

Mit den jüngsten Ausfällen von Banken hat es eine Menge Verwirrung über die Höhe des Versicherungsschutzes gegeben, der Bankkonten angeboten wird, die in FDIC-versicherten Banken gehalten werden. Damit verbunden sind die verwirrenden Regeln, die für Treuhand- und Immobilienkonten gelten. Daraufhin veröffentlichte der Verwaltungsrat der FDIC am 26. September 2008 eine vorläufige neue Regel, die für die Deckung gilt, die "Revocable Trust Accounts" angeboten wird. Zusammen mit dieser neuen Regel kommt die lang erwartete dauerhafte Erhöhung der FDIC-Versicherungsdeckung von $ 100, 000 auf $ 250, 000 pro Einleger, pro versichertem Einlageninstitut für jede Kontoinhaberkategorie, die in dem Wall Street Reform- und Verbraucherschutzgesetz enthalten war. Gesetz von Präsident Obama am 21. Juli 2010.

Definition des "widerrufbaren Treuhandkontos" von FDIC

Die Definition des FDIC "Revocable Trust Account" umfasst informelle Treuhandkonten, einschließlich Todesfall- oder POD-Konten, in-trust-for oder ITF-Konten und Totten-Trust-Konten sowie formale Konten, die dem Treuhänder eines traditionellen Revocable Living Trust gehören.

Zusammenfassung der alten Regel für FDIC-Versicherungen und widerrufbare Treuhandkonten

Die alte Regel für widerrufliche Treuhandkonten sah folgendes vor:

1. Konten waren bis zu $ ​​100 000 pro "Qualifying" versichert. Begünstigten ", die vom Kontobesitzer benannt wurden.
2. Qualifizierte Begünstigte wurden als der Ehegatte des Kontoinhabers, Kinder, Enkelkinder, Eltern und Geschwister definiert.
3. Mehrere Kontoinhaber haben für jeden Eigentümer und jeden qualifizierten Begünstigten eine separate Deckung erhalten.
4. Die Deckung durch qualifizierte Begünstigte war auf Revocable Trust Accounts getrennt von der Deckung möglich, die in Verbindung mit anderen Konten angeboten wurde, die in anderen Besitzkapazitäten (wie Einzel- oder Gemeinschaftsnamen) bei derselben FDIC-versicherten Bank gehalten wurden.

1. Ein Konto wurde nur abgedeckt, wenn drei Anforderungen erfüllt waren: (1) Der Titel musste den Begriff POD oder ITF oder Revocable Trust oder einen ähnlichen Begriff enthalten, der eine Absicht, die das Konto bestehen würde, anzeigte. an die Treuhandbegünstigten nach dem Tod des Eigentümers; (2) Jeder Begünstigte musste ein "berechtigter Begünstigter" im Sinne der vorstehenden Definition sein; und (3) Bei POD-Konten mussten die Begünstigten ausdrücklich in den Kontenunterlagen aufgeführt werden, während die Begünstigten eines formalen Revocable Living Trust nicht aufgeführt werden mussten.
2. Bei der Bestimmung der Deckung war es notwendig, das wirtschaftliche Interesse jedes Begünstigten an dem Revocable Trust zu verstehen, sei es ein Pauschalgutachten, eine Lebensversicherung oder ein gleicher oder ungleicher Anteil des restlichen Treuhandvermögens.
3. Alle Gelder, die ein Eigentümer sowohl in formalen widerrufbaren Living Trust-Konten als auch in POD-Konten mit denselben Begünstigten hielt, wurden zu FDIC-Zwecken zusammengefasst und nur bis zu den maximal anwendbaren Deckungsgrenzen versichert.

Zusammenfassung der neuen Regel für FDIC-Versicherungen und widerrufliche Treuhandkonten

Die FDIC hatte mehrere Ziele in Bezug auf die Verkündung der neuen Übergangsregel:

1. Vereinfachung der Regelung, um den Bankangestellten die Arbeit zu erleichtern. und Verbraucher gleichermaßen zu verstehen und anzuwenden.
2. Um die Anforderung zu beseitigen, dass ein Begünstigter ein "qualifizierter Begünstigter" ist.
3. Um die Anforderung zu umgehen, die tatsächlichen wirtschaftlichen Interessen jedes Begünstigten des Revocable Trust für Konten im Wert von 500.000 USD oder weniger zu berücksichtigen.
4. Um vernünftige Grenzen für die Deckung für Treuhandkonten festzulegen, die mehr als fünf verschiedene Begünstigte haben und mehr als 500.000 $ halten.

Infolgedessen behält die neue Übergangsregel alle Merkmale der alten drei wichtige Ausnahmen:

1. Begünstigte müssen nicht länger "qualifizierende Begünstigte" sein. Stattdessen wird jedem Begünstigten, der im Revocable Trust genannt wird, eine Deckung angeboten, sofern der Begünstigte eine natürliche Person oder eine Wohltätigkeitsorganisation oder eine andere gemeinnützige Organisation ist.
2. Für Konten mit einem Gesamtsaldo von 500.000 USD oder weniger wird die Deckung ermittelt, ohne dass die Begünstigung des Begünstigten für den Revocable Trust (einschließlich Lebensversicherungen, denen eine Deckung von 250.000 USD gewährt wird) ermittelt werden muss.
3. Der Versicherungsschutz ist auf Revocable Trusts beschränkt, die mehr als fünf verschiedene Begünstigte und Konten mit einem Volumen von mehr als $ 1 000 000 haben.

Wie viel FDIC-Versicherungsdeckung erhalten Guthabenkonten?

Wenn Sie der persönliche Vertreter eines Nachlass-Nachlasses sind, ist es Ihre treuhänderische Pflicht, zu verstehen, wie die FDIC-Regeln für Immobilien gelten, die in FDIC-versicherten Banken gehalten werden. Während Sie denken würden, dass genau wie bei einem Treuhandkonto ein Nachlassbankkonto pro Begünstigten versichert wäre, ist dies nicht der Fall. Stattdessen sind Guthabenkonten nur bis zum aktuellen Höchstbetrag von 250.000 $ versichert.

Wenn das Anwesen also nicht bald geschlossen wird und das Bargeld in der Bank 250.000 $ übersteigt, sollten Sie die Verteilung in Betracht ziehen. das Bargeld zwischen mehreren verschiedenen Banken oder das CDARS-Programm verwenden, um das Vermögen des Anwesens vollständig zu schützen.

Verwenden des "Estie-Schätzers" des FDIC zur Bestimmung Ihrer Abdeckung

Auch wenn die vorläufige neue Regel die Berechnung der Deckung für widerrufbare Treuhandkonten in vielerlei Hinsicht vereinfacht, kann es immer noch verwirrend sein, sie alle auszuwerten. Um den Verbrauchern bei der Bestimmung ihrer Deckung behilflich zu sein, verfügt die FDIC-Website über ein Tool namens "Edie the Estimator", das die Deckung berechnet, die Sie auf Einzel-, Treuhand- und Geschäftskonten in FDIC-versicherten Einrichtungen erhalten.