Kapitalertragssteuer-Dauer

Die gesamte von Ihnen gezahlte Kapitalertragssteuer wird weitgehend durch die Dauer der Investition bestimmt. Uncle Sam bevorzugt es, langfristige Aktionäre amerikanischer Unternehmen zu belohnen. Obwohl sich die individuellen Steuersätze ändern können, sind die Haltefristen im Allgemeinen nicht gültig. Es ist absolut unerlässlich, dass Sie das Kauf- und Verkaufsdatum bestimmen, das der Staat verwendet, um den Zeitraum zu bestimmen, in dem Sie das Asset gehalten haben (das Datum, an dem Sie Ihren Broker zum Kauf oder Verkauf der Anlage bestellt haben). Tag, an dem die Zertifikate den Besitzer wechselten).

Kapitalertragssteuer auf Vermögenswerte, die weniger als ein Jahr gehalten werden

Vermögenswerte, die nach einem Zeitraum von weniger als einem Jahr zu einem Gewinn verkauft werden, erhalten die ungünstigste Kapitalertragsteuer. Im Allgemeinen wird der Gewinn zu Ihrem persönlichen Einkommenssteuersatz (der Ihr Erwerbseinkommen plus Kapitalgewinne umfasst) besteuert. In einigen Fällen kann die Kapitalertragssteuer fast doppelt so hoch sein wie bei langfristigen Anlagen.

Kapitalertragsteuer auf Vermögenswerte, die länger als ein Jahr, aber weniger als fünf Jahre gehalten werden.

Der Internal Revenue Service betrachtet Vermögenswerte, die länger als ein Jahr gehalten werden, als langfristige Anlagen. Im Mai 2003 senkte der Kongress den Kapitalertragssteuersatz für diejenigen mit höheren Steuersätzen auf 15% und für Personen mit niedrigerer Einkommenssteuer auf 5%. Ursprünglich gab es zum Ende des Geschäftsjahres 2008 eine Verfallsklausel für diese Kapitalertragsteuersätze. Im Jahr 2006 hat der Kongress eine Verlängerung um zwei Jahre bis zum Geschäftsjahr 2010 beschlossen, um diese günstigen Zinssätze beizubehalten.

Laut der IRS-Literatur "beträgt der höchste Steuersatz für einen Nettokapitalgewinn im Allgemeinen 15% (oder 5%, wenn er andernfalls mit 15% oder weniger besteuert würde). Es gibt 3 Ausnahmen: "

• " Der steuerpflichtige Teil eines Gewinns aus qualifiziertem Kleingewerbe wird mit einem Satz von maximal 28% besteuert. "
• " Der Nettokapitalgewinn aus dem Verkauf von Sammlerstücken (wie Münzen oder Kunst) wird besteuert. mit einem Satz von maximal 28%. "
• " Der Teil eines Nettokapitalgewinns aus dem Verkauf von Immobilien des Abschnitts 1250, der über die lineare Abschreibung hinaus zurückerlangt werden muss, wird mit einem Satz von maximal 25% besteuert. " > Die Auswirkungen von Kapitalertragssteuersätzen auf Ihre Anlageentscheidungen

Die Steuergesetzgebung bietet eindeutig Vorteile für diejenigen, die ihre Anlagen über längere Zeiträume halten, was es für geduldige Anleger leichter macht, Vermögen aufzubauen. Alle Anlageergebnisse müssen nach Abzug von Steuern überprüft werden. Die beträchtliche Kapitalertragssteuerermäßigung für langfristige Anlagen ist einer der Gründe dafür, dass Value-Investoren tendenziell den Buy-and-Hold-Ansatz favorisieren. Um die Dinge in die richtige Perspektive zu rücken:

Eine Frau in der 35. 0% Steuerklasse investiert $ 100, 000 in eine Aktie und verkauft sie sechs Monate später für $ 160, 000 (eine Rendite von 60%).Sie schuldet $ 21, 000 in Steuern auf ihren $ 60, 000 Kapitalgewinn und verlässt sie mit einem $ 39, 000 Gewinn.

Dieselbe Frau investiert $ 100, 000 in eine Aktie und verkauft sie ein Jahr später für $ 150, 000 (eine Rendite von 50%). Sie schuldet Kapitalertragssteuern in Höhe von $ 7.500, was ihr einen Nettogewinn von $ 42.500 einbringt.

Trotz der Tatsache, dass ihre Rendite in der zweiten Transaktion 10% niedriger war, landete sie mit fast 9% mehr Geld in ihrem Tasche.

Die Lektion: Kapitalertragssteuerimplikationen sollten für fast jede Investition eine ernsthafte Überlegung sein. Weitere Informationen zu Kapitalertragssteuer-Haltedauern

Weitere Informationen zu Kapitalgewinn-, Kapitalertragssteuer- und Kapitalertragssteuer-Haltedauern finden Sie im Beginner's Guide zu Kapitalertragssteuern.