Kanadische Einkommenssteuer und Ihr kleines Unternehmen

Betreiben Sie ein kanadisches Kleinunternehmen? Dieser Leitfaden enthält alle Informationen, die Sie über die Erstellung und Einreichung der kanadischen Einkommenssteuer benötigen. Daraus ergeben sich die Geschäftsausgaben als legitime kanadische Einkommenssteuerabzüge durch Einzelheiten zum Abschluss der Einkommensteuererklärungen von T1 Personal und T2.

Welche kanadische Einkommenssteuererklärung benötigen Sie für Ihr kleines Unternehmen?

Die Steuererklärung, die Sie für Ihr kleines Unternehmen ausfüllen und archivieren müssen, hängt davon ab, wie Ihr Unternehmen strukturiert ist.

Wenn es sich bei Ihrem Unternehmen um eine Einzelfirma oder eine Personengesellschaft handelt, melden Sie Ihr Unternehmenseinkommen auf Ihrem Einkommensteuerformular T1. Ihr kleines Unternehmen sind Sie, sozusagen, und das Einkommenssteuererklärungspaket T1 enthält das Formular T2125 (Erklärung über geschäftliche oder berufliche Aktivitäten), mit dem Sie Ihr Unternehmenseinkommen melden.

Wenn Ihr Kleinunternehmen inkorporiert ist, melden Sie Ihr Unternehmenseinkommen auf einer Körperschaftssteuererklärung T2. Rechtlich gesehen ist Ihr eingetragenes Kleinunternehmen eine separate Einheit und es muss seine eigene kanadische Einkommensteuererklärung ausfüllen und einreichen. (Beachten Sie, dass Sie als weitere separate juristische Person auch Ihre eigene separate T1-Einkommenssteuererklärung ausfüllen und einreichen müssen.)

Welche Geschäftsauslagen sind legitimierte kanadische Ertragssteuerabzüge?

Bevor Sie sich hinsetzen, um Ihre kanadische Einkommensteuererklärung auszufüllen oder Ihre Steuererklärung und alle relevanten Formulare und Dokumente an Ihren Buchhalter zu übermitteln, ist es hilfreich zu wissen, welche Geschäftsausgaben als kanadische Einkommensteuerabzüge gelten und welche nicht.

• Maximieren Sie Ihre Business-Einkommensteuerabzüge - Diese erste Rate der Vorbereitung auf die Einreichung Ihrer kanadischen Einkommenssteuer umfasst die Verfolgung Ihrer Einnahmen, Einkommensteuerabzüge im Zusammenhang mit den Kosten für Geschäfte und Einkommensteuerabzüge für home-based Unternehmen.
• Mehr Möglichkeiten zur Maximierung Ihrer Unternehmenssteuerabzüge - Erfahren Sie die Regeln für Ausgaben für das Fahrzeuggeschäft, Reisekosten, die Beschäftigung Ihres Kindes oder Ihres Ehepartners, Werbeausgaben und die Art der Geschäftsausgaben des "Anderen" der kanadischen Steuerbehörde. Kategorie.
• Der Canadian Business Expenses Index bietet eine schnelle Möglichkeit, herauszufinden, ob ein bestimmter Geschäftsaufwand als legitimer kanadischer Einkommenssteuerabzug gilt und welche Regeln für die Inanspruchnahme dieser bestimmten Geschäftsausgaben gelten.

Hausbasierte kanadische Einkommenssteuerabzüge

• Home Maintenance & Home Ownership Einkommenssteuerabzüge - Ein inländischer Unternehmer zu sein, hat einige kanadische Einkommensteuervorteile. Geschäftsausgaben im Zusammenhang mit Wohnungsinstandhaltung und Wohneigentum sind zwei häufige Arten von Geschäftsausgaben, die von Geschäftsinhabern mit Wohnsitz übersehen werden.
• 6 Abzüge für die hauseigene Einkommenssteuer, die Sie nicht verpassen möchten - Diese sechs kanadischen Einkommenssteuerabzüge sind nicht die einzigen Geschäftsausgaben, die Sie möglicherweise geltend machen können, wenn Sie ein zu Hause ansässiges Unternehmen betreiben, das sich qualifiziert. , sie sind "die besten" in Bezug auf die Verringerung der Höhe der Einkommenssteuer, die Sie schulden.
• Die Berechnung der Abzugsberechnung für hauseigene Unternehmenssteuern erläutert die Regeln für die Inanspruchnahme der Ausgaben für die betriebliche Nutzung zu Hause und die Berechnung des Betrags für den Abzug, wenn Ihr zu Hause arbeitendes Unternehmen förderfähig ist.

Andere kanadische Einkommensteuerabzüge, die Sie kennen sollten

• Kapitalkostenvergütung - Keine Diskussion über kanadische Einkommensteuer und kleine Unternehmen wäre vollständig, ohne Kapitalkostenvergütung (CCA) zu erwähnen. Hier erfahren Sie, wie Sie CCA berechnen und wie Sie Ihren Kapitalkostenbeitrag optimal nutzen können.
• RRSPs - Registered Retirement Savings Plans sind die besten kanadischen Einkommenssteuerabzug für kanadische Kleinunternehmen, die als Einzelunternehmen oder Partnerschaften strukturiert sind. Finden Sie heraus, was die RRSP-Beitragsbeschränkungen sind und wie Sie Ihre RRSP-Beiträge für maximale Einkommensteuerauswirkungen zeitlich festsetzen können.
• SR & ED - Viele kleine Unternehmen haben den Eindruck, dass steuerliche Anreize für Forschung und Entwicklung etwas sind, das nur größere oder integrierte Unternehmen nutzen können, was nicht wahr ist. Das SR & ED Tax Credit Programm kann auch für Ihr kleines Unternehmen gelten.
• Geschenke an Arbeitnehmer als kanadische Einkommenssteuerabzüge - Wenn Sie die großzügige Art von Arbeitgeber sind, der Ihre Angestellten schenkt, sollten Sie dieses Stück über die Einkommensteuerabzugsregeln für Geschenke lesen.

Kanadische Einkommenssteuer-Artikel für Heimwerker

• Ihre Einkommenssteuererklärung für das erste Unternehmen enthält Einzelheiten zum Ausfüllen der Einkommensteuererklärung für T1, der kanadischen Einkommensteuererklärung, die Sie ausfüllen müssen, und das Geschäft ist als Einzelfirma oder Partnerschaft strukturiert.
• Wenn Sie eine in Kanada tätige Körperschaft besitzen, finden Sie im Corporate Tax Canada Guide die Einzelheiten zur Vorbereitung und Einreichung der Körperschaftsteuer, einschließlich der aktuellen Körperschaftsteuersätze, die den T2 Short Return nutzen können, wenn Körperschaftsteuer ist fällig und mehr.
• Top Canadian Tax Software Programme präsentiert, was ich für die beste Steuersoftware für kleine Unternehmen halte. Die meisten davon können verwendet werden, um T2-Körperschaftssteuererklärungen sowie T1-Einkommensteuererklärungen zu vervollständigen.
• Fragen tauchen immer auf, wenn Sie an Ihrer Einkommensteuer arbeiten. Diese kanadischen Einkommenssteuer-FAQs für kleine Unternehmen geben Antworten auf Fragen, die davon abhängen, wie ein Unternehmen, das im entsprechenden Steuerjahr kein Geld verdient hat, Ihr Unternehmen beeinflusst, wenn Sie die kanadische Einkommenssteuer nicht zahlen können.

Wenn ein Buchhalter Ihre kanadische Einkommenssteuer vorsieht

Viele kleine Unternehmen bevorzugen es, wenn ein Buchhalter oder ein anderer zertifizierter Steuerersteller ihre kanadische Einkommensteuererklärung für sie ausfüllt, anstatt sie selbst auszuführen. Expertise und Zeitersparnis sind zwei offensichtliche Gründe, aber das "Siegel" eines Steuerberaters für die kanadische Einkommenssteuererklärung Ihres kleinen Unternehmens kann ebenfalls Sorgen ersparen.

• Das Wichtigste zuerst, wenn Sie diese Route wählen. Erfahren Sie, wie Sie einen guten Buchhalter finden, wenn Ihr kleines Unternehmen noch keinen hat.
• Nur eine Schublade voller sortierter Dokumente zu Ihrem Buchhalter zu bringen, ist eine wirklich schlechte (und teure) Idee. Erhalten Sie Ihre Steueraufzeichnungen für Ihren Accountant bereit, welche Dokumente Ihr Buchhalter oder andere zertifizierte Steuerersteller wirklich benötigt.

Artikel für die Vervollständigung der kanadischen Körperschaftsteuererklärungen

• Der kanadische Körperschaftsteuer-Leitfaden ist Ihre One-Stop-Steuerinformationsseite, wenn Sie eine Kapitalgesellschaft in Kanada betreiben. Es enthält die Einzelheiten zur Vorbereitung und Einreichung der Körperschaftsteuer, einschließlich der aktuellen Körperschaftsteuersätze, die den T2 Short Return nutzen können, wenn die Körperschaftsteuer fällig wird und mehr.
• Steuerlich sind nicht alle kanadischen Unternehmen gleichgestellt. Hier sind die verschiedenen Arten von Kapitalgesellschaften in Kanada, wie sie sich auf die kanadische Körperschaftssteuer beziehen.
• Die besten kanadischen Steuersoftware-Programme enthalten kanadische Steuersoftware, mit der Sie Ihre T2-Körperschaftssteuererklärung ausfüllen und einreichen können, wenn Sie Ihre eigene kanadische Körperschaftsteuererklärung abgeben möchten.

Sollten Sie Ihr Kleinunternehmen einbinden?

Verminderte Haftung (im Vergleich zu Einzelunternehmen oder Personengesellschaften) und Gewerbesteuervorteile sind zwei der häufigsten Gründe für die Wahl der Unternehmensform. Aber ist es die richtige Wahl für Ihr kleines Unternehmen?

• Lesen Sie zuerst die Vorteile und Nachteile der Inkorporierung durch und sehen Sie, ob die Vorteile in Ihrem Fall die Nachteile überwiegen.
• Dann werfen Sie einen Blick auf die steuerlichen Vorteile der Canadian-Controlled Private Corporation. Wenn Sie sich einverleiben möchten, ist dies die Art von kanadischem Unternehmen, die Sie steuerlich haben wollen.

Einreichen Ihrer kanadischen Einkommenssteuer

Wenn Sie einen Steuerberater oder eine andere professionelle Einkommenssteuer-Erstellerin Ihre kanadische Einkommenssteuererklärung für Sie ausfüllen, ist es üblich, dass er oder sie auch Ihre Einkommenssteuererklärung (en) für Sie einreicht. Gut. Wenn Sie Ihre kanadische Einkommensteuererklärung selbst einreichen, bietet die kanadische Steuerbehörde verschiedene Optionen an.

• Privatpersonen (Personen, die Einkommensteuererklärungen für T1 einreichen) können ihre Einkommensteuererklärung elektronisch über Netfile einreichen, wenn sie die Bedingungen erfüllen. (Efile ist die Version von Netfile, die von Fachleuten für die Steuererstellung verwendet wird.) Elektronische Einreichung ist auch für Unternehmen verfügbar.
• Einzelpersonen können ihre Einkommenssteuererklärung auch per Post oder Hand an das zuständige Finanzamt der Canada Revenue Agency senden.

Internet-Einreichung einer T2 (Unternehmens-) Steuererklärung

Da die meisten Unternehmen bereits kommerzielle Steuerverarbeitungssoftware verwenden, hat die CRA für Unternehmen mit einem Bruttoumsatz von mehr als 1 Million US-Dollar eine obligatorische Internetregistrierung eingeführt (obwohl alle Unternehmen ermutigt werden, Datei elektronisch). Die einzigen Ausnahmen sind Versicherungsunternehmen, einige nicht ansässige Unternehmen und andere mit besonderen Berichtspflichten.

Der Bruttoumsatz wird aus den Einzelposten des GIFI (Allgemeiner Index der Finanzinformationen) aus dem Jahresabschluss entnommen:

Bruttoumsatz = Zeile 8299 (Gesamtumsatz) + Zeile 9659 (Gesamtbetriebsertrag)

obligatorische Internet-Einreichung kann immer noch eine Papierrückgabe senden; Die CRA wird jedoch eine Strafe in Höhe von 1000 US-Dollar für die zusätzliche Verarbeitung einkalkulieren.

Verwenden der CRA-Online-Konten

Die CRA bietet Online-Konten an, um Ihre Steuerinformationen besser verfolgen zu können, unabhängig davon, ob Ihr Unternehmen integriert ist oder nicht. Weitere Informationen, einschließlich der Registrierung, finden Sie unter Online-Konten für Unternehmen von Canada Revenue Agency.

Kanadische Einkommenssteuerbelastung im nächsten Jahr leichter machen

• Während die meisten von uns das Geschäftsrekordmanagement für Arbeit halten und ihm eine niedrige Priorität einräumen, erleichtert ein gutes Rekordermanagement nicht nur unser Arbeitsleben, sondern kann uns auch echte Stressabbau zur Steuerzeit. Hier sind 7 Möglichkeiten, um die Aufbewahrung von Aufzeichnungen zu vereinfachen.
• Es gibt gesetzliche Möglichkeiten, die Höhe der kanadischen Einkommenssteuer zu senken, die Ihr kleines Unternehmen für jedes Steuerjahr zu zahlen hat, aber Sie müssen Maßnahmen ergreifen, um dies zu erreichen. Beginnen Sie mit 8 Steuerstrategien, um Ihre Einkommensteuerabzüge zu maximieren.