Leitfaden für Anfänger zur Unternehmensinsolvenz

Insolvenzfälle können auf unterschiedliche Weise gekennzeichnet werden. Einer ist das Kapitel des US-Insolvenzrechts, unter dem der Fall eingereicht wird. Jedes Kapitel hat unterschiedliche Anforderungen und Ziele. Noch grundlegender ist es, festzustellen, ob es sich bei dem Konkursfall um einen geschäftlichen oder einen nicht geschäftlichen Fall handelt.

Genau wie Einzelpersonen können Unternehmen Insolvenz anmelden. Die Regeln sind etwas unterschiedlich, abhängig von der Art der Entität und dem Kapitel, in dem sich die Entität anmeldet.

In diesem Artikel werden wir auf die vier häufigsten Arten von Insolvenzen eingehen und einen Überblick darüber geben, wie Geschäfte in den einzelnen Ländern behandelt werden.

Um Unternehmensinsolvenzen in die richtige Perspektive zu rücken, ist hier eine Aufschlüsselung der Anzahl der Insolvenzfälle zu finden, die im Kalenderjahr 2016 als "business" oder "non-business" klassifiziert wurden.

2016 Geschäfts- und Nichtkonzern-Insolvenzantragstellung

Falltyp	Geschäftsfälle	Nicht geschäftliche Fälle
Kapitel 7	15, 033	475 , 846
Kapitel 11	6, 174	1, 118
Kapitel 12	461	---
Kapitel 13	2, 259	294, 396
Insgesamt	24, 114	770, 856

Wie die Zahlen belegen, gibt es fast das Zweieinhalbfache der Anzahl von Fällen gerichtlicher Insolvenzfälle nach Chapter 7, da es Fälle nach Chapter 11 gibt.

Geschäftsform beeinflusst die Wahl des Insolvenzverfahrens Kapitel

Die Art des Insolvenzverfahrens hängt teilweise von der Geschäftsform ab. Ein Einzelunternehmen ist ein Unternehmen, das einer Person in seinem eigenen Namen gehört. Zum Beispiel, Fred Toomey, d / b / a (Geschäfte machen als) Freds Landscaping Service.

Das Geschäft gilt als Erweiterung des Individuums. Ein Einzelunternehmen kann keinen Insolvenzfall außer dem Inhaber anmelden. Auf der anderen Seite wird eine Partnerschaft als eine von den Partnern getrennte Einheit betrachtet (die Unternehmen, Einzelpersonen oder sogar andere Partnerschaften sein können). Ein Unternehmen ist ein Unternehmen, das einem oder mehreren anderen Unternehmen, Einzelpersonen oder anderen Unternehmen gehört.

Die Eigentumsanteile werden durch Aktien repräsentiert.

Geschäftskonkurs nach Kapitel

Kapitel 7

Kapitel 7 wird auch gerader Konkurs oder Liquidationskonkurs genannt. Es ist wohl das am meisten verfügbare Konkurskapitel. Es dauert normalerweise weniger Zeit von Anfang bis Ende und ist billiger zu verfolgen. Es wird sowohl von Unternehmen als auch von Einzelpersonen verwendet. Einzelunternehmen können Kapitel 7 nur unter dem Namen ihres Eigentümers einreichen, wie der bereits erwähnte Fred Toomey, der als Fred's Landscaping tätig ist.

Partnerschaften und Körperschaften

Partnerschaften und Körperschaften werden auch Kapitel 7 einreichen, jedoch mit einem anderen Ergebnis. Partnerschaften und Unternehmen erhalten keine Entschuldung.Sie befreien auch kein Eigentum, um einen "Neuanfang" zu erzielen. "In der Tat wird erwartet, dass eine von einer Partnerschaft oder Körperschaft eingereichte Angelegenheit in Kapitel 7 eine vollständige Liquidation darstellt. Der Fall nach Chapter 7 dient als geordnetes Vehikel, um die Vermögenswerte zu liquidieren und so viele Schulden wie möglich zu begleichen. Dies alles geschieht unter dem Schutz des Insolvenzgerichts und verhindert einen Wettlauf zum Gerichtsgebäude, was größere Gläubiger mit mehr Raffinesse und Ressourcen begünstigt. Am Ende des Verfahrens wird das Unternehmen, das die Insolvenz angemeldet hat, effektiv nicht mehr existieren, obwohl seine Vermögenswerte und sogar sein Name, seine Kundenliste und sein Firmenwert verkauft worden sein könnten.

Einzelfirma

Fast alle einzelnen Schuldner des Kapitels 7 suchen nach einer Entschuldung ihrer Schulden. Die Entlassung ermöglicht ihnen einen "Neuanfang" und führt ihr Leben weiter. Bei den meisten Unternehmensschuldnern gibt es keinen "Neustart", weil das Geschäft aufhört zu arbeiten. Ob der Geschäftsbetrieb eines Einzelunternehmers in einem Kapitel 7 aufhört, hängt von der Art des Geschäfts ab. Die meisten Unternehmen wie Geschäfte oder Produktionsbetriebe werden aufhören zu arbeiten und für einen Schuldner, der Geschäfte unter seinem eigenen Namen tätigt, wie ein Berater, ein Schriftsteller oder ein Anwalt, wird der Schuldner nicht verpflichtet sein, seine Gaben und Fähigkeiten auf freiberuflicher Basis zu verwenden oder sein Geschäft zu stylen. "Susan Weiss , writer and editor ".

Ein weiterer Grund, warum es von Anfang an wichtig ist, den geschäftlichen Charakter des Falles zu bestimmen, besteht darin, zu bestimmen, ob der einzelne Schuldner die Bedürftigkeitsprüfung ablegen muss.

ob Kapitel 7 für einen einzelnen Schuldner geeignet ist oder ob sich die Person Zahlungen über einen Zahlungsplan nach Kapitel 13 leisten kann.Wenn mindestens 50 Prozent der Schulden des Schuldners geschäftliche Schulden sind, ist die Bedürftigkeitsprüfung trifft nicht zu.

Die Rolle des Treuhänders

Der Treuhänder, der vom Insolvenzgericht ernannt wird, ist mit der Pflicht betraut, das Vermögen zu sammeln und zu erhalten und die Liquidation dieser Vermögenswerte zu überwachen. Dies kann die sofortige Schließung eines Unternehmens zur Folge haben, aber es könnte auch bedeuten, dass der Treuhänder die Gesellschaft leitet und in ihrem Fortbestand hält, wenn dies bedeutet, dass der Treuhänder die verfügbaren Vermögenswerte maximieren kann, um die Ansprüche der Gläubiger zu befriedigen.

Der Treuhänder wird dann Forderungen von Gläubigern einfordern und die Zahlung gemäß einem im Konkursgesetz festgelegten Prioritätsschema ausgeben. Jede Klasse von Gläubigern muss vollständig bezahlt werden, bevor der Erlös für die Zahlung einer niedrigeren Klasse verwendet werden kann. Administrative Ansprüche - solche, die sich aus der Insolvenz selbst ergeben - werden zuerst bezahlt. Zu den behördlichen Ansprüchen könnten eine Immobilienprovision für den Verkauf von Immobilien, die Kosten für die Vorbereitung eines Autos für den Verkauf oder Buchführungsgebühren und Steuern gehören.

Gesicherte Forderungen werden aus dem Verkauf ihrer Sicherheiten bezahlt. Allgemeine ungesicherte Forderungen werden dann auf der Basis von anteilig ausgezahlt. Wenn nach der Bezahlung aller allgemeinen ungesicherten Forderungen ein Erlös verfügbar ist, werden nur der Eigentümer oder die Aktionäre bezahlt.

Kapitel 13

Der Nutzen von Kapitel 13 ist für Unternehmen beschränkt, da es nur für Einzelunternehmer verfügbar ist. Unternehmen und Partnerschaften können keinen Chapter 13-Fall einreichen, obwohl die Partner, die Einzelpersonen sind, unabhängig von der Partnerschaft einreichen können. .. Wenn Einzelpersonen Kapitel 13 einreichen, ist jeder Schock oder jede Gesellschaftsbeteiligung des Schuldners nichts anderes als ein Vermögenswert des Schuldners. Das Kapitel 13 hat keinen direkten Einfluss auf das Asset.

Kapitel 13 Insolvenz erlaubt eine Reorganisation der Schulden. In einem Kapitel 13 schlägt der Schuldner einen monatlichen Plan für die Rückzahlung von Schulden über einen Zeitraum von drei bis fünf Jahren vor. Ein Kapitel 13 Plan kann maximal 60 Monate dauern.

Es ist offensichtlich, dass die Durchführbarkeit eines Geschäftsplans gemäß Kapitel 13 vom Einkommen des Unternehmens abhängt. Der Treuhänder des Kapitels 13 wird die Einkommenshistorie des Unternehmens prüfen, um festzustellen, ob das Einkommen den Schuldner und die notwendigen Zahlungen nach Kapitel 13 tragen kann. Um mehr darüber zu erfahren, wie Kapitel 13 funktioniert, lesen Sie die folgenden Artikel:

Leben mit einem Kapitel 13 Fall

Wann man Ablegen unter Kapitel 13 statt Kapitel 7

Kapitel 12

Kapitel 12 ist das Neueste Form der Insolvenz. Sie wurde 1986 erlassen, um die wirtschaftlichen Bedingungen zu bekämpfen, die kleine landwirtschaftliche Betriebe und Fischereibetriebe erstickten.

Kapitel 12 ist reserviert für das, was oft als Familienbauer oder Familienfischer bezeichnet wird, obwohl dies ein bisschen irreführend ist, da Kapitel 12 von Unternehmen oder Partnerschaften eingereicht werden kann. Es gibt Schulden- und Einkommensbeschränkungen, aber Kapitel 12 ist für Unternehmen mit regelmäßigem Jahreseinkommen verfügbar, auch wenn das Einkommen saisonabhängig ist. Ansonsten funktioniert Kapitel 12 ähnlich wie ein Kapitel 13-Fall mit mehr Freiheit bei der Strukturierung des Rückzahlungsplans um die saisonale Natur des Geschäfts.

Um sich für Kapitel 12 zu qualifizieren, muss ein landwirtschaftlicher Schuldner mindestens 50 Prozent seiner Schulden für landwirtschaftliche Betriebe schulden. Ein Fischereiverbieter wird mindestens 80 Prozent seiner Schulden für Fischereitätigkeiten schulden. mindestens 50 Prozent seines Einkommens aus landwirtschaftlichen Betrieben beziehen. Wenn der Schuldner ein Fischer ist, stammen mindestens 80 Prozent des Einkommens aus der Fischerei. Für Landwirte und Fischer müssen sie mindestens 50 Prozent ihres Einkommens aus der Landwirtschaft oder Fischerei beziehen.

Kapitel 11

Kapitel 11 ist oft das, woran die Leute denken, wenn sie den Begriff "Geschäftskonkurs" hören. Obwohl Kapitel 11 mehr im Geschäftskontext verwendet wird, ist es nicht auf die Verwendung durch Unternehmen beschränkt. Einige Personen reichen ein Kapitel 11 ein, um Schulden zu reorganisieren, entweder weil sie die Schuldengrenzen von Kapitel 13 überschreiten oder nicht auf die strikte Zahlungsstruktur von Kapitel 13 beschränkt sein sollen. Um die Dinge ein bisschen einfacher zu machen, hat der Konkurscode spezielle Regeln, um den Prozess für kleine Unternehmen zu rationalisieren. In jedem Fall ist Kapitel 11 für den Schuldner und seine Fachleute (Rechtsanwälte, Buchhalter usw.) sehr arbeitsintensiv und daher sehr kostspielig, um erfolgreich durchlaufen zu werden.

In einem Fall nach Chapter 11 ordnet der Schuldner seine Schulden unter dem wachsamen Auge des Insolvenzgerichts neu an, aber der Schuldner trägt die Verantwortung für sein tägliches Geschäft.Der Schuldner wird als Eigenschuldner bezeichnet und dient als eigener Treuhänder.

Der in Besitz befindliche Schuldner bleibt im Geschäft, während er die Details der Umschuldung ausarbeitet. Dies kann sich jedoch ändern. Wenn es gerechtfertigt ist, kann ein Gläubiger oder der US-Treuhänder die Bestellung eines Treuhänders verlangen. Der Schuldner kann Kapitel 11 auch als Mittel zur Liquidation aus eigener Kraft oder mit Hilfe eines Treuhänders nutzen.

Rolle des US-Treuhänder- und Gläubigerausschusses

Der Schuldner soll "im Besitz" sein, weil er seine täglichen Geschäfte unter Aufsicht des Gerichts fortführt, aber nicht für jedes Detail eine gerichtliche Genehmigung einholen muss. diese Operationen. Der Schuldner ist verpflichtet, eine gerichtliche Genehmigung für außerbetriebliche Tätigkeiten wie den Kauf oder Verkauf von Immobilien und anderen Vermögenswerten einzuholen, wenn dies nicht die gewöhnliche Tätigkeit des Schuldners ist, Entlassungen und andere wichtige Personalmaßnahmen sowie Finanzierungsvereinbarungen einzugehen.

Der US-Treuhänder ist ein Arm des Justizministeriums, der bestimmte Insolvenzverfahren überwacht. Dieses Amt überwacht die Geschäfte der einzelnen Treuhänder von Kapitel 7, Kapitel 13 und Kapitel 12. Es sieht auch eine ähnliche Überwachung von Schuldnern des Kapitels 11 vor. In der Tat erhebt es eine vierteljährliche Gebühr an den Schuldner für das Privileg, von der US-Treuhänder bewacht zu werden.

Darüber hinaus wird das Gericht in den meisten Chapter-11-Fällen einen Gläubigerausschuss aus interessierten Gläubigern aus der Liste der 20 größten ungesicherten Gläubiger des Schuldners bilden. Der Ausschuss hat die Aufgabe, den Fall zu überwachen und die Interessen aller ungesicherten Gläubiger zu vertreten. Dies geschieht auf Kosten des Schuldners, da alle Ausgaben, die den Gläubigern für die Tätigkeit im Ausschuss und ihren zugelassenen Fachleuten wie Rechtsanwälten, Prüfern entstehen, vom Schuldner als Verwaltungsaufwand gedeckt werden.

Der Reorganisationsplan

Das Ziel des Schuldners des Kapitels 11 ist es, eine Genehmigung für einen Reorganisationsplan vorzuschlagen und zu sichern. Der Plan ändert fast immer die Bedingungen, unter denen der Schuldner und die Gläubiger außerhalb von Kapitel 11 operierten. Die Gläubiger sind in Klassen eingeteilt. Jede Klasse wäre ähnlich gelegen. Zum Beispiel könnten alle ungesicherten Lieferanten in derselben Klasse platziert werden. Anleihegläubiger könnten in einer Klasse sein. Alle Fahrzeugkreditgeber könnten in einer Klasse sein. Einige Gläubiger könnten so ungewöhnlich sein, dass sie eine separate Klasse rechtfertigen würden. Zum Beispiel der Hypothekengeber im Produktionswerk des Schuldners oder der Darlehensgeber, der die Forderungen des Schuldners begleicht.

Damit ein Plan mit dem Insolvenzgericht verabschiedet wird, muss der Plan zunächst den Gläubigern vorgelegt werden, die darüber abstimmen dürfen, ob sie ihn annehmen oder nicht. Mindestens eine beeinträchtigte Klasse muss abstimmen, um den Plan zu akzeptieren. Eine beeinträchtigte Klasse ist eine, in der die Rechte des Gläubigers zu seinem Nachteil geändert wurden (gesenkt Zinssatz, längere Laufzeiten, Teilzahlung, etc.) Es gibt bestimmte Regeln für wie viele Gläubiger müssen stimmen zu akzeptieren, und eine Stimme des Gläubigers wird etwas bewertet durch die Höhe der Schulden, die es repräsentiert.Damit eine Klasse für einen Plan stimmen kann, müssen mindestens die Hälfte und zwei Drittel der Schulden genehmigt werden.

Sobald die Gläubiger abstimmen, hat das Insolvenzgericht das letzte Wort bei der Genehmigung des Plans.

Sobald der Plan vom Gericht bestätigt wurde, wird der Schuldner die Bedingungen des Plans erfüllen. Der Schuldner bleibt in der Regel mindestens bis zur vollständigen Durchführung des Plans unter den wachsamen Augen des Gerichts, auch wenn noch Jahre verbleiben, bis alle Schuldentilgungen getätigt sind.