2016 - Wie Steuern auf normale IRA-Ausschüttungen arbeiten

Sobald Sie das Alter von 59 1/2 erreicht haben, können Sie Ausschüttungen von Ihrem IRA entgegennehmen und keine Strafsteuer zahlen. Der Betrag, den Sie abheben, unterliegt jedoch weiterhin der Einkommensteuer. Normale IRA-Ausschüttungen sind in Zeile 15a und / oder 15b in Ihrem 1040-Steuerformular enthalten. Das bedeutet, dass der Betrag, den Sie abheben, in der Berechnung enthalten ist, die bestimmt, wie viel steuerbares Einkommen Sie für dieses Kalenderjahr haben.

Wie viel Steuern bezahle ich für die IRA-Verteilung?

Der Gesamtbetrag der Steuern, die Sie für eine IRA-Verteilung zahlen, hängt von der Gesamtsumme der Einkünfte und Abzüge ab, die Sie in diesem Jahr haben.

Wenn Sie sich ein 1040-Steuerformular ansehen, sehen Sie in Zeile 15 einen Platz für "IRA-Verteilungen". "Wenn Ihr IRA mit Vorsteuerdollar finanziert wurde, wird der volle Betrag der Verteilung steuerpflichtig sein und wird in Zeile 15b gehen.

Der Betrag Ihrer IRA-Verteilung wird zu anderen Einkommensquellen hinzugefügt, um Ihr angepasstes Bruttoeinkommen zu bestimmen. Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen wird dann um zulässige Abzüge und Befreiungen reduziert, und das Ergebnis ist Ihr steuerpflichtiges Einkommen. Wenn Sie viel Einkommen und nicht viel in Abzügen haben, erwarten Sie, mehr Steuer auf Ihre IRA-Verteilung zu zahlen als jemand mit weniger Einkommen und mehr Abzügen.

Wenn Sie noch nicht 59 ½ Jahre alt sind, gilt für die IRA-Verteilung auch eine Strafgebühr von 10%, es sei denn, Sie haben Anspruch auf eine Ausnahme von der Vorfälligkeitsentgeltsteuer.

IRA-Verteilungsbesteuerungsbeispiel

Betrachten wir jemanden, der 60 Jahre alt ist und IRA-Abhebungen benötigt, um die Lebenshaltungskosten zu decken.

Sie müssen das ganze Jahr über $ 2 500 am Anfang eines jeden Monats einnehmen. Das Geld kommt von einem IRA-Rollover, der ursprünglich aus einem 401 (k) -Plan eines ehemaligen Arbeitgebers stammte.

Der IRA-Rollover wurde nicht besteuert, wenn er aus dem 401 (k) -Plan verschoben wurde, da die Transaktion nach allen Rollover-Regeln ordnungsgemäß ausgeführt wurde.

Die Gelder gingen direkt von der 401 (k) an den neuen Finanzverwalter, so dass der IRA-Eigentümer nie über die Mittel verfügte.

Diese Person möchte jeden Monat $ 2.500 zur Verfügung haben und sie automatisch in ein Girokonto einzahlen lassen. Der Tag, an dem es den IRA-Rollover verlässt, gilt als realisierte IRA-Distribution, die der Besteuerung unterliegt.

Neben $ 30, 000 in IRA-Verteilungen (12 mal $ 2, 500) wird er / sie auch andere Einkünfte aus einer Rente von $ 12, 000 haben. Das bereinigte Gesamtbruttoeinkommen (AGI) beträgt $ 42, 000.

Diese Person führt den Abzug nicht auf und verwendet den Standardabzug ($ 6, 300 im Jahr 2016) und die persönliche Befreiung ($ 4, 050 im Jahr 2016). Nehmen Sie AGI, abzüglich der Abzugs- und Befreiungsbeträge, und Sie erhalten ein steuerpflichtiges Einkommen in Höhe von 31 650 US-Dollar.

Die Steuersätze 2016 zeigen, dass für eine einzelne Person die ersten $ 9, 275 des steuerpflichtigen Einkommens mit einem Steuersatz von 10% besteuert werden.Das steuerpflichtige Einkommen von $ 9, 276 bis $ 37, 650 wird mit einem Satz von 15% besteuert. Das Ergebnis: Diese Person wird $ 4, 284 an Steuern zahlen.

Wenn diese Person Steuern von ihren IRA-Ausschüttungen und ihrer Rente zu einem Satz von 10% einbehalten hätte, dann hätten sie das ganze Jahr über genug gezahlt. Wenn sie keine Steuern einbehalten haben, müssen sie am 15. April einen Scheck schreiben und können auch eine Unterzahlungsstrafsteuer schulden.

Wenn Sie Ihren Haushaltsbedarf im Ruhestand berücksichtigen, vergessen Sie nicht, Geld für die Steuern zur Seite zu stellen.