Warum habe ich ein Formular 1099 bekommen? Hier ist was damit zu tun

Was ist ein 1099-Formular und warum erhalten Anleger es? Müssen 1099s beim IRS eingereicht werden?

Jedes Jahr um den Januar herum erhalte ich oft Anrufe von Kunden, die wissen, warum sie eine 1099-R oder 1099-DIV erhalten haben. In diesem Artikel werde ich ein gewisses Durcheinander aufklären und einige Antworten dazu geben, warum Sie eine 1099 erhalten haben und was Sie damit tun können.

Was sind 1099-R-Formulare?

1099-R-Formulare werden von einer Investmentfondsgesellschaft oder Depotbank an Anleger gesandt, wo Sie während des Steuerjahres eine Rückstellung oder ein Konto mit Abgrenzung oder Steuerabgrenzung wie IRA, 401 (k) oder Annuität gehalten haben.

Meine Kunden fragen am häufigsten nach 1099-R, weil das Formular gesendet wird, wenn es eine beliebige Form der Verteilung von einem Alterskonto gibt. Der Grund, warum dies die meisten Menschen verwirrt, ist, dass eine Verteilung definitionsgemäß nicht unbedingt eine Bargeldabhebung bedeutet. Eine übliche Form der Verteilung ist ein direkter Rollover, bei dem eine Person ihre 401 (k) zum Beispiel direkt an eine IRA überträgt. Obwohl ein direkter Rollover im Allgemeinen kein steuerbares Ereignis auslöst, ist es immer noch ein Verteilungstyp, der dem IRS gemeldet werden muss.

Was sind 1099-DIV-Formulare?

1099-DIV Formulare werden an Anleger von Investmentfonds gesandt, um Dividenden oder Kapitalgewinne zu melden, die während des Steuerjahres an den Anleger ausgeschüttet wurden. Wenn die größte Verwirrung mit dem Eingang von 1099-DIV entsteht, dann, wenn der Anleger wissentlich keine Dividenden erhalten hat oder Transaktionen in seinem / ihren Konto (s) platzieren, die Kapitalgewinne ausgelöst haben könnten. Wenn Sie Investmentfonds in einem steuerpflichtigen Konto halten, wie z. B. ein einzelnes Brokerage-Konto, kann der Investmentfonds selbst Kapitalgewinne aus dem Verkauf von im Fonds gehaltenen Aktien erzielen.

Diese Investmentfonds-Ausschüttungen werden an den Investor weitergegeben. Häufig werden Dividenden und Kapitalgewinne in den Investmentfonds reinvestiert, so dass diese steuerpflichtigen Ereignisse vom Anleger nicht bemerkt werden … bis das 1099-DIV eintrifft. Wenn ein Anleger Investmentfonds in einem steuerabgegrenzten Konto hält, wie z. B. ein IRA, 401 (k) oder eine Annuität, sind Dividenden und Kapitalgewinne gegenwärtig für den Anleger nicht steuerbar und daher wird keine 1099-DIV erhalten.

Was Sie mit einem 1099 Formular tun müssen (und wie Sie verhindern können, dass Sie in die Zukunft kommen)

Natürlich sollten Sie 1099 mit Ihrem Steuerfachmann besprechen oder einen Blick auf IRS werfen. Gov, aber 1099-R und 1099-DIV sind in erster Linie für die Dokumentation (zur Unterstützung Ihrer Steuererklärung im Falle eines Audits). Im Allgemeinen wird der IRS auch eine Kopie der 1099 von der Investmentfondsgesellschaft gesendet.

Eine zu Grunde liegende Lektion besteht darin, dass Anleger sich darüber im Klaren sein sollten, wie verschiedene Investmentfonds besteuert werden und wie sie praxisorientiert sind, nämlich die Platzierung von Geldern auf bestimmten Konten, um Steuern zu minimieren.Zum Beispiel wäre es nicht klug, in einen Dividenden ausschüttenden Investmentfonds auf einem steuerpflichtigen Konto zu investieren (es sei denn, der Anleger wünscht ein Einkommen), weil diese Fonds Steuern erzeugen, die bei Ihren Renditen erodieren können. Stattdessen könnte der Anleger diesen Fonds in seine IRA investieren, um die laufende Besteuerung zu vermeiden und den Fonds aufgrund der Zinsaufschläge schneller wachsen zu lassen.