Wann ist ein Backdoor Roth IRA sinnvoll?

Ein individuelles Altersvorsorgekonto kann ein nützliches Renteneinsparungsinstrument sein, um Ihren 401 (k) oder einen ähnlichen vom Arbeitgeber finanzierten Plan zu ergänzen. Ein Roth IRA bietet die Möglichkeit, qualifizierte Entnahmen im Ruhestand steuerfrei zu machen, die zu Ihren Gunsten arbeiten können, wenn Sie in einer höheren Steuerklasse sind.

Nicht jeder kann jedoch zu einer Roth IRA beitragen. Die Internal Revenue Service basiert Roth IRA Anspruch auf Ihre geänderte bereinigte Bruttoeinkommen und Steueranmeldung Status.

Für 2017 werden die Beiträge für Einzelfilter mit einem MAGI von $ 133.000 oder mehr und verheirateten Paaren mit einem MAGI von $ 196.000 oder mehr eingereicht.

Es gibt jedoch eine Umgehung der Einkommensgrenzen. Ein Backdoor-IRA bietet Besserverdienern die Möglichkeit, die Steuervorteile eines Roth zu genießen, aber möglicherweise nicht für jeden Anleger geeignet.

Wie ein Backdoor Roth IRA funktioniert

Ein Backdoor Roth IRA ist ziemlich einfach. Es beinhaltet einfach die Umwandlung traditioneller IRA-Beiträge in eine Roth IRA. Sie können eine Backdoor-IRA mit einem vorhandenen traditionellen IRA ausführen oder ein neues Konto speziell für die Conversion öffnen.

Sobald Sie traditionelle IRA-Vermögenswerte in Roth-IRA-Vermögenswerte umgewandelt haben, können Sie den steuerfreien Abbuchungsstatus dieses Kontos nutzen. Sie müssen sich jedoch einer Steuerpflicht bewusst sein, die Ihnen durch die Umwandlung entstehen könnte.

Roth Umrechnungssteuern

Traditionelle IRAs werden mit Vorsteuerdollar finanziert.

Abhängig von Ihrem Einkommen können diese Beiträge abzugsfähig oder nicht abzugsfähig sein. Warum ist das wichtig, wenn Sie eine traditionelle IRA in eine Roth umwandeln?

Der IRS erlaubt es Ihnen nicht, Ihre Steuerschuld mit einem traditionellen IRA auszuweichen. Normalerweise würden Sie Steuern auf diese Fonds zahlen, wenn Sie sie im Ruhestand zurückziehen, zu Ihrem gewöhnlichen Einkommenssteuersatz.

Wenn Sie einen traditionellen IRA, der sich aus abzugsfähigen Beiträgen zusammensetzt, umwandeln, müssen Sie die Steuer auf diese Beiträge und deren Einnahmen zum Zeitpunkt der Umstellung zahlen.

Aber was ist, wenn Sie nicht abzugsfähige Beiträge umwandeln? Dann können die Dinge etwas knifflig werden. Wenn Ihre traditionelle IRA nur nicht abzugsfähige Beiträge enthält, zahlen Sie nur Steuern auf Beträge, die über Ihrer Steuerbasis liegen. Wenn Sie traditionelle IRAs haben, die sowohl abzugsfähige als auch nicht abzugsfähige Beiträge enthalten, wird der IRS alle Steuern berechnen, die auf der Umwandlung anteilig unter Verwendung des Wertes aller Ihrer IRAs geschuldet werden.

Das heißt, wenn Sie $ 300, 000 in traditionellen IRA-Vermögenswerten haben und $ 5, 500 zu einem nicht abzugsfähigen IRA beitragen, könnten Sie nicht nur den nicht abzugsfähigen Anteil, selbst wenn es in einem separaten Konto ist. Sie müssten diese $ 5, 500 als eine teilweise Umwandlung Ihrer gesamten IRA-Vermögenswerte für Steuerzwecke behandeln.

Minimierung der traditionellen IRA-Besteuerung

Wenn Sie eine höhere Steuerklasse haben und eine beträchtliche Menge traditioneller IRA-Mittel umsetzen, könnte das Ergebnis eine große Steuerrechnung im Jahr der Umstellung sein. Glücklicherweise gibt es einen Weg, um den Steuerbiss zu minimieren.

Für Steuerzwecke enthält der IRS keine 401 (k) s gemäß den Aggregationsrichtlinien.

Wenn Sie eine Mischung aus sowohl abzugsfähigen als auch nicht abzugsfähigen traditionellen IRA-Vermögenswerten haben, können Sie den abzugsfähigen Anteil in Ihren betrieblichen Altersversorgungsplan aufnehmen, wenn dies zulässig ist. Das würde Sie frei lassen, den nicht abzugsfähigen Teil Ihres IRA zu einem Roth zu konvertieren, ohne die anteilige Steuerregel auszulösen.

Wie man entscheidet, ob ein Backdoor Roth IRA das Richtige für Sie ist

Ein Backdoor Roth IRA kann einige wichtige Steuervorteile bringen, aber es ist wichtig, es sorgfältig durchzudenken.

Welche Steuerklasse erwarten Sie beispielsweise, wenn Sie in Rente gehen? Wenn Sie erwarten, in einer höheren Klammer zu sein, als Sie jetzt sind, können die Steuerersparnisse, die Sie durch Roth IRA Entnahmen verwirklichen konnten, jede Steuerschuld überwiegen, die Sie jetzt infolge der Umwandlung entstehen. Auf der anderen Seite, wenn Sie eine erhebliche Menge in einem traditionellen IRA angesammelt haben, könnte die Konvertierung kostspielig sein.

Vergessen Sie auch nicht, dass Sie aus einem Roth IRA konvertierte Gelder für mindestens fünf Jahre nicht ohne Strafe zurückziehen können. Wenn Sie das Geld vorher klopfen, würden Sie eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10% schulden, es sei denn, Sie sind 59 1/2 oder älter. Es ist wichtig, Ihre Zeitachse zu verstehen, bis Sie glauben, dass Sie diese Mittel benötigen.

Wenn Sie nicht vorhaben, IRA-Assets für einige Zeit anzuzapfen, bietet ein Backdoor Roth noch einen weiteren Vorteil. Bei traditionellen IRAs müssen Sie mit einer Mindestdistribution von 70 1/2 beginnen, basierend auf Ihrer Lebenserwartung. Ein Roth IRA hat keine erforderlichen Mindestverteilungen, was bedeutet, dass Sie das Geld so lange wie Sie wollen belassen können. Das, gepaart mit der Fähigkeit, diese Auszahlungen ohne Steuern zu tätigen, könnte den Ausschlag für die Umwandlung traditioneller IRA-Vermögenswerte geben.