, Die einen IRA oder 401 (k)

Sie haben also einen IRA oder 401 (k) geerbt und fragen sich, was Sie damit machen sollen? Ihr nächster Schritt ist nicht nur kritisch, sondern auch rechtzeitig, wenn Sie ein steuerpflichtiges Ereignis vermeiden möchten. Darüber hinaus variieren Ihre Optionen je nachdem, ob Sie der Ehegatte des Kontoinhabers sind. Hier ist, was Ehepartner und Nicht-Ehepartner mit einem vererbten IRA oder 401 (k) tun können.

Wie Sie einen IRA oder 401 (k) erben

Diejenigen, die einen IRA oder 401 (k) erben, sind als benannte Begünstigte eines Kontos bekannt.

Wenn eine Person zum ersten Mal einen IRA- oder einen 401 (k) -Plan aufruft, besteht ein Teil des anfänglichen Papierarbeitsprozesses darin, mindestens einen Haupt- und vielleicht sogar einige Begünstigte zu nennen. (Wenn Sie sich nicht an die Begünstigten erinnern, die Sie für Ihr eigenes Konto benannt haben, können Sie jederzeit bei der Firma nachfragen, die Ihren Plan verwaltet. Viele 401 (k) und IRA-Anbieter können dies online tun.) Sollte etwas mit dem Konto geschehen Inhaber, werden die Vermögenswerte auf dem Konto an die Begünstigten in der Weise weitergegeben, wie der Kontoinhaber vorbestimmt.

Um das zu illustrieren, nimm Kelly, die einen Ehemann und zwei Kinder hat. Ihr Ehemann ist der Hauptbegünstigte von 100% der Gelder, und ihre zwei Kinder sind jeweils 50% der Begünstigten. Dies bedeutet, dass ihr Mann nach Kellys Tod den vollen Betrag erbt. Wenn der Ehemann nicht lebt, um die Vermögenswerte zu erben, oder weiterreicht, während er Ausschüttungen vom Konto erhält, werden die Vermögenswerte zwischen den Kindern aufgeteilt.

Es gibt viele Möglichkeiten, die Vermögenswerte auf die Begünstigten aufzuteilen, und es ist möglich, einen Trust oder ein Vermögen als Begünstigten oder Begünstigten bei einem IRA oder 401 (k) zu benennen.

Optionen für den Ehepartner des Kontoinhabers

In unserem Beispiel erbt Kellys Ehemann die IRA oder 401 (k). Wenn Sie ein Ehepartner sind, haben Sie die meisten Möglichkeiten.

Die erste Option und möglicherweise der erste Instinkt bei einem IRA oder 401 (k), der vererbt wurde, besteht darin, die Assets auf einmal herauszunehmen. Dies wird als eine Pauschalverteilung bezeichnet. Mit dieser Option zahlen Sie Steuern auf das verteilte Geld. Die Pauschale muss als Teil Ihres Jahreseinkommens enthalten sein, wenn Sie Steuern für dieses Jahr melden. Es kann sogar eine obligatorische 20% ige Quellensteuer geben, wenn das Geld herausgenommen wird. Die gute Nachricht ist, dass die Vermögenswerte nicht der typischen Vorfälligkeitsentschädigung von 10% unterliegen.

Einige Ehepartner möchten stattdessen das Geld für den eigenen Ruhestand steuerbegünstigt halten. Ein Ehegatte hat die einzigartige Fähigkeit, Vermögenswerte an seine eigene IRA zu übertragen (nicht begünstigte Familienangehörige können dies nicht). Der Auszahlungsplan und die Strafen für die vorzeitige Rücknahme fallen unter die typischen IRA-Rückzugsregeln.

Die dritte Option für einen Ehepartner ist das Öffnen einer so genannten geerbten IRA.Bei einer geerbten IRA bleibt der Account zugunsten ihres Ehemannes in Kellys Namen. Genau wie bei der anderen IRA-Option werden die Vermögenswerte weiterhin so lange aufgeschoben, bis das Geld abgezogen wird. Der Unterschied zu dieser IRA-Option besteht darin, dass jederzeit auf die Mittel zugegriffen werden kann.

Es gibt einige sehr strenge Regeln, wann Erben mit der Verteilung beginnen müssen.

Eine erforderliche Mindestdistribution (RMD) ist der Betrag, der jedes Jahr während des Renteneintritts vom Konto abgezogen werden muss, basierend auf dem Alter des Kontoinhabers oder des Begünstigten und der Größe des Kontos. (Sie können Ihren Kontostand für das Vorjahr durch die Lebenserwartung dividieren, um Ihr RMD zu berechnen.)

Wenn Kelly nach ihrem Tod jünger als 70 ½ war, muss ihr Ehemann bis Ende des Jahres mit der jährlichen Mindestdistribution beginnen. von ihrem Tod oder dem Ende des Jahres, in dem sie 70 ½ geworden wäre, welches Datum später ist.

Wenn Kelly zum Zeitpunkt ihres Todes älter als 70 ½ war, muss ihr Ehemann bis zum Ende des Jahres nach Kellys Tod die jährliche RMD einnehmen. Die Ausnahme ist, wenn Kelly zum Zeitpunkt ihres Todes verteilt wurde. In diesem Fall muss ihr Mann das RMD im Jahr von Kellys Tod einnehmen.

Wenn das Konto ein 401 (k) ist, kann das RMD erforderlich sein, bevor die Vermögenswerte in einen neuen IRA verschoben werden können.

Optionen für Kinder und Nicht-Ehepartner, die einen IRA oder 401 (k)

erben Wenn der IRA, den Sie erben, von einem Elternteil oder einem anderen Nicht-Ehepartner stammt, haben Sie nicht die Möglichkeit, den besitzen. Sie können jedoch einen geerbten IRA einrichten und die Vermögenswerte weiterhin wachsen lassen, wenn die Steuer aufgeschoben wird. Auch dieses Konto verbleibt zu Ihrem Vorteil auf dem Namen des ursprünglichen Kontoinhabers. Die RMDs sind gleich. Wenn der Inhaber Ihres Kontos vor dem 70. Lebensjahr verstorben ist, müssen Sie RMDs entweder bis zum Ende des Jahres oder am Ende des Jahres, in dem der Kontoinhaber 70 ½ oder das Ende des Todesjahres erreicht hat, einnehmen. was auch immer später ist.

Nicht-Ehepartner haben ebenfalls das Recht, sich auszahlen zu lassen, die Steuern zu bezahlen und die Pauschale zu übernehmen. Wenn es mehr als einen Begünstigten gibt, können Sie die Aufteilung des Kontos beantragen und jeden Begünstigten entscheiden lassen, was er mit seinem Anteil machen möchte.

Welche Wahl Sie treffen, hat ihre Wirkung. Bevor Sie entscheiden, welche Option für Sie am besten ist, kann es hilfreich sein, mit einem Steuerberater und einem Finanzplaner zu sprechen, um einen vollständigen Überblick darüber zu erhalten, wie sich jeder auf Ihr Finanzbild auswirkt. Sogar ein Vertreter bei der IRA Fondsgesellschaft oder 401 (k) Administrator kann Sie durch Ihre Optionen führen.

Der Inhalt dieser Website wird nur zu Informations- und Diskussionszwecken bereitgestellt. Es ist nicht als professionelle Finanzberatung gedacht und sollte nicht die einzige Grundlage für Ihre Anlage- oder Steuerplanungsentscheidungen sein. Unter keinen Umständen sind diese Informationen eine Empfehlung zum Kauf oder Verkauf von Wertpapieren.