Ist eine Lebensversicherung Teil eines Nachlasses?

Ist die Lebensversicherung Teil eines Nachlasses und kann die Rechnung eines Verstorbenen bezahlen? Es hängt davon ab, ob die Lebensversicherungspolice zum Zeitpunkt des Todes des Policeninhabers einen lebenden, benannten Begünstigten hatte.

Wann ist Lebensversicherung Teil eines Nachlasses?

Eine Lebensversicherungspolice hat einen oder mehrere benannte Begünstigte, wenn der Erblasser vor seinem Tod ein Begünstigungsformular für die Police ausgefüllt hat.

Wenn mindestens einer der benannten Begünstigten den Erblasser überlebt, gehen die Lebensversicherungserträge direkt an den Begünstigten außerhalb des Erbfalls über.

Dies ist eine kritische Unterscheidung, da der Nachlassprozess sich mit den Gläubigern des Erblassers befasst und seine Schulden mit verfügbaren Nachlassfonds bezahlt. Wenn der Versicherungserlös direkt an einen Begünstigten geht und das Vermögen umgeht, gehört das Geld dem Begünstigten. Freunde, Verwandte und Versicherungsbegünstigte sind nicht verantwortlich für die Begleichung von Schulden, die der Verstorbene hinterlassen hat, so dass das Geld außerhalb der Reichweite seiner Gläubiger liegt. Der Lebensversicherungserlös muss nicht zur Begleichung der Schlussrechnung des Erblassers verwendet werden.

Aber es gibt einen Haken. Leute benennen manchmal ihre Ländereien als Nutznießer ihrer Versicherungspolicen und möglicherweise beabsichtigen, dass die Politik genau das tun sollte - zahlen ihre letzten Rechnungen aus. Das schickt das Geld direkt in die Kasse des Anwesens.

In diesem Fall kann und würde er seine Rechnungen bezahlen.

Was passiert, wenn es keinen überlebenden begünstigten Begünstigten gibt?

Wenn der Verstorbene ein früheres Begünstigungsformular ausgefüllt hat, aber alle seine Begünstigten ihn vorzeitig entlassen, kann eines von zwei Dingen passieren:

1. Der Lebensversicherungserlös geht in den Erbschaftsnachlass des Erblassers über und wird für die Zahlung der letzten Rechnung des Erblassers verfügbar, oder
2. Der Erlös der Lebensversicherung geht direkt an die lebenden Erben des Erblassers. Personen, die so eng mit ihm verwandt sind, dass sie rechtlich berechtigt wären, von ihm zu erben, wenn er keinen Testament hinterlassen hätte. Dies kann von staatlichen Gesetzen und den Zahlungsrichtlinien der Versicherungsgesellschaft abhängen, aber das Endergebnis ist das gleiche. Der Lebensversicherungserlös muss nicht zur Begleichung der endgültigen Rechnungen des Erblassers verwendet werden, es sei denn, er ist an seinen Nachlass und nicht an seine Erben zu zahlen.

Was passiert, wenn der Erblasser ein Formular zur Benennung des Begünstigten nicht ausgefüllt hat?

Die gleichen Regeln gelten, wenn der Verstorbene vor seinem Tod kein Formular zur Begünstigung ausgefüllt hat. Entweder geht der Versicherungserlös in den Erbschaftsnachlass des Erblassers über und steht für die Zahlung der endgültigen Rechnungen des Erblassers zur Verfügung, oder der Erlös geht direkt an seine Erben und wird Gläubigern sicher übergeben.

Unterschiedliche Regeln gelten für Erbschaftssteuern

Diese Regeln behandeln Schulden im Namen des Erblassers zum Zeitpunkt seines Todes sowie persönliche Steuerschulden, aber sie gelten nicht für Erbschaftssteuern, die fällig werden können, wenn der Wert Sein Nachlass ist bedeutend. Eine kräftige Lebensversicherung, die an seinen Nachlass zahlbar ist, könnte seinen Wert über den Bundesfreibetrag hinaus erhöhen, so dass eine Erbschaftssteuer fällig wäre.

In diesem Fall unterliegen die Erlöse der Besteuerung, wenn der Erblasser zum Zeitpunkt seines Todes persönlich im Besitz der Police war oder wenn er innerhalb von drei Jahren nach seinem Tod das Eigentum an der Police an jemand anderen übertrug.