Wie man Steuerschulden abbezahlt Mit dem IRS

Wenn eine Person überfällig ist und ihre Steuern bezahlt, fühlt sich die Situation oft stressig an. Was macht man? Wie geht man mit dem IRS um? Welche Möglichkeiten hat man?

Mein Ziel ist es, Ihnen dabei zu helfen herauszufinden, welche Optionen Sie haben und Ihnen Tipps zum Umgang mit dem IRS zu geben.

Der erste Schritt besteht darin, einen Überblick darüber zu erhalten, wie viel geschuldet wird.

Es ist wichtig zu dokumentieren, wie viel nicht gezahlte Steuern Sie für jedes Steuerjahr und für jede Steuerbehörde schulden.

Dies wird zu einer nützlichen Zusammenfassung Ihrer steuerlichen Situation und hilft Ihnen dabei, den Überblick zu behalten.

Nehmen wir ein Beispiel. Billy, der in Ohio lebt und arbeitet, hat mir eine E-Mail geschickt. "Ich verdanke dem IRS ungefähr $ 30, 000 für die letzten zwei Jahre von Steuererklärungen, sagte Billy. "Ich habe bereits die Rücksendung eingereicht, aber ich überlege, ob ich die Steuerabzüge, die ich in meiner Eile übersehen habe, übersehen habe. Ich lese auch über Steueramnestie. Gibt es spezielle CPA's da draußen? Ich beschäftige mich nur mit diesem Szenario? Ich habe viele Anzeigen gesehen, die Steuerfreiheit versprechen, aber ich will die Regierung nicht betrügen oder meine Schulden auf Null reduzieren, ich will nur versuchen, so viel Geld wie möglich zu zahlen. Wo soll ich anfangen zu suchen? "

Billys E-Mail ist ein großartiges Beispiel, um uns beim Einstieg zu helfen. Beachten Sie die Details. Nur aus seiner E-Mail wissen wir, dass Billy dem IRS ungefähr dreißigtausend Dollar für seine Bundeseinkommensteuer schuldet.

Dies bezieht sich auf die letzten zwei Jahre. Er hat bereits seine Steuererklärungen eingereicht. Alles, was Billy jetzt tun muss, ist herauszufinden, wie man den IRS bezahlt.

Wann immer ich anfange, an einem Steuerschuldenprojekt zu arbeiten, beginne ich damit, eine Tabelle zu erstellen, die nur die Details enthält, die benötigt werden, um einen Überblick über die Situation zu geben. Ich nehme die Details, die Billy in seiner E-Mail geteilt hat, und ordne diese Details in einem Tabellenformat an, das so aussehen könnte:

	Bundessteuer		Bundesstaat Ohio Steuer
Steuerjahr	Aktueller Saldo	Stand vom (Datum) < Datum eingereicht	Anmerkungen		Aktueller Saldo fällig	Stand vom (Datum)	Rückgabe eingereicht?	Datum eingereicht	2014
14, 657	06/20/16	04/10/16			123	04/10/16 < Ja	04/10/16	2015	15, 721
06/20/16	04/15/16			456	04/15/16	Ja	04/15/16	Zwischensumme	30, 378
				579		<
			-123	per Scheck mit Steuererklärung 2014 am 10.04.2016 abgeschickt	Qualifizieren Sie sich für eine Ratenzahlungsvereinbarung?
	-228	per Scheck mit Steuererklärung 2015 am 15.04.2016	per E-Mail gesendet Ja / Nein	Ist die föderale Zwischensumme $ 50.000 oder weniger?
	-228	per Scheck mit Zahlungsbeleg am 15.06.2016	Ja / Nein	Sind alle Steuererklärungen eingereicht?
			Warten auf Geldstrafe und Zinsen
					<	Wenn beide Ja sind, qualifiziert sich der Kunde für eine Ratenzahlungsvereinbarung.		Der Kunde wird in voller Höhe mit Ohio bezahlt, nachdem der Kunde irgendwelche Strafen und Zinsen bezahlt hat.
						Berechnen Sie die Mindestzahlung, die der IRS akzeptieren würde:		>
		Bundeszwischensumme:	30, 378
						Teilen durch	72
						Mindestzahlung	421. 916667
						Auf einen ganzen Dollarbetrag aufrunden
				Mindestzahlung	422
						Ich habe mir die Freiheit genommen, mehr anzugeben Details, die Billy in seiner E-Mail mitgeteilt hatte.		Mit dieser Tabelle können wir auf einen Blick sehen:

Der Kunde hat alle seine Steuererklärungen eingereicht

Die staatlichen Steuern des Kunden werden so gut wie bezahlt. Es war ein Saldo fällig, als die Rücksendungen eingereicht wurden und der Kunde Schecks schickte. Der Kunde wird einige verspätete Strafen schulden, und der Kunde erwartet, das in voller Höhe zu bezahlen, wenn diese Rechnungsbriefe vom Staat ankommen.

Das einzige verbleibende Problem ist herauszufinden, wie man die IRS bezahlt.

Wir können feststellen, dass der Kunde sich für eine Ratenvereinbarung mit dem IRS qualifiziert.

Und wir wissen, wie hoch die Mindestzahlung ist, die der IRS akzeptiert, wenn wir eine Ratenzahlungsvereinbarung abschließen.

• Eine Tabelle wie die obige hilft uns, das große Bild im Auge zu behalten. Wenn die Situation des Kunden komplexer ist, können wir diese einfache Tabellenvorlage erstellen.
• Zweiter Schritt ist herauszufinden, ob eine Ratenzahlungsvereinbarung die richtige Option ist.

Der IRS wird eine Ratenzahlungsvereinbarung genehmigen, wenn der Kunde unter anderem alle Steuererklärungen eingereicht hat und der geschuldete Gesamtbetrag für alle Jahre kleiner oder gleich $ 50 000 ist. Wenn Sie mehr als 50 Tausend US-Dollar, Ihr nächster Schritt, um eine gründliche Finanzanalyse durchzuführen, die im dritten Schritt unten besprochen wird.

Billy schuldet der IRS knapp über 30.000 Dollar. Und er hat alle seine Steuererklärungen eingereicht. Billy hat seine Steuererklärung für das Jahr 2014 verspätet eingereicht. Wenn Billy vor einigen Monaten den IRS um eine Ratenzahlungsvereinbarung gebeten hatte, würde der IRS seine Bitte nicht genehmigen. Stattdessen hätte der IRS Billy gesagt, er solle zuerst seine fehlenden Steuererklärungen einreichen und dann einen Zahlungsplan aufstellen, nachdem der IRS die Steuererklärungen bearbeitet hatte. Jetzt, da Billy alle seine Steuererklärungen eingereicht hat, kann er jetzt eine Ratenvereinbarung abschließen.

Billys ausstehender Saldo beläuft sich auf rund 30.000 Dollar. Sein Gesamtbetrag beträgt weniger als 50.000 Dollar. Er qualifiziert sich also für eine schlanke Ratenzahlungsvereinbarung. Stromlinienförmig bedeutet, dass der IRS Billy keine Fragen zu seiner aktuellen finanziellen Situation stellt.Alles, was Billy tun muss, ist herauszufinden, ob er es sich leisten kann, jeden Monat die Mindesteinzahlung von 422 $ zu bezahlen. Billy musste vielleicht seine Finanzen neu ordnen. Möglicherweise muss er die Ausgaben in anderen Bereichen seines Lebens reduzieren. Oder er könnte mehr Einkommen generieren müssen. Zwei wichtige Dinge, die hier zu beachten sind:

Billy kann jedem Zahlungsbetrag zustimmen, solange der Zahlungsbetrag mindestens das Minimum ist, das der IRS akzeptiert.

Sie können immer mehr bezahlen, aber Sie können nie weniger zahlen, als der Betrag, den Sie monatlich dem IRS zahlen.

Die Mindestzahlung wird berechnet, indem die dem IRS geschuldete Gesamtsumme für alle Steuerjahre (einschließlich Strafzahlungen und Zinsen) und der gesamte Saldobetrag durch 72 geteilt wird.

1. In Billys Situation , die minimale Zahlung, die die IRS annehmen wird, ist $ 422 pro Monat. Billy könnte seine Ratenzahlungsvereinbarung für 450 $ pro Monat oder 515 $ pro Monat oder jeden Betrag nur so lange einrichten, wie der Betrag mindestens das Minimum von 422 $ pro Monat beträgt.

Im Allgemeinen empfehle ich Kunden, ihre Ratenzahlungsvereinbarung für den Mindestbetrag aufzustellen, den die IRS akzeptieren wird, und zusätzliche zu zahlen, wenn sie können. Angenommen, Billy sagt mir: "Ja, ich kann es mir leisten, 422 Dollar pro Monat zu zahlen. Ich würde lieber die Zahlung für 500 Dollar machen, weil ich mich beeilen möchte und diese Schulden an die IRS abbezahlen wollen." Das ist ein bewundernswertes Ziel. Billy konnte seine Ratenvereinbarung auf jeden Fall für 500 Dollar im Monat einrichten. Das IRS würde diesen Betrag genehmigen, da es mindestens oder mehr als die minimale Zahlung ist. Und hier drücke ich den Kunden zurück. Wie hoch ist die Wahrscheinlichkeit, dass Sie eine Zahlung überspringen oder einen niedrigeren Betrag zahlen müssen, weil Ihre Finanzen knapp werden? Wenn der Kunde ein gewisses Maß an Flexibilität in seinem Budget benötigt, möchte ich lieber, dass der Kunde die Ratenzahlungsvereinbarung für den Mindestbetrag aufstellt und wenn möglich zusätzliche Beiträge leistet, anstatt die Ratenzahlungsvereinbarung für eine höhere Zahlung einzurichten, aber ihre Zahlungen in die Zukunft, wenn der Kunde in die Klemme gerät. In Billys Situation würde ich empfehlen, dass er seine Ratenvereinbarung für 422 Dollar pro Monat aufstellt und zusätzliche Zahlungen von 78 Dollar pro Monat leistet. Angenommen, ein paar Monate später hat Billy ein unerwartetes Gesundheitsproblem und muss monatlich 60 Dollar aufbringen, um Medikamente zu bezahlen, die er braucht. Hier könnte Billy seine zusätzlichen Zahlungen von 78 auf 18 Dollar reduzieren und dabei die 60 Dollar verwenden, die er an den IRS geschickt hätte, um die neuen Medikamente zu bezahlen, die er braucht. In dieser Situation muss Billy den IRS nicht anrufen und die Situation erklären und sie bitten, seine Monatszahlungen zu revidieren. Billy kann mit seinen Mindestzahlungen fortfahren und sich an die Bedingungen seiner Ratenzahlung halten.

Angenommen, Billys Gesundheitszustand verschlechtert sich. Er braucht mehr Medikamente und mehr Prozeduren. Und jetzt wird es ein Kampf sein, sogar die $ 422 minimale Zahlung an die IRS zu leisten. Wenn dies geschieht, sollte Billy die IRS sofort anrufen, erklären, was vor sich geht, und sehen, was die IRS tun kann. Der IRS ist überraschend vernünftig und einfach zu bearbeiten, wenn wir proaktiv sind und sie anrufen, bevor wir eine Zahlung überspringen.

Im zweiten Schritt analysieren wir, ob eine Ratenzahlungsvereinbarung die richtige Option für den Kunden ist. Um dies zu tun, müssen wir den Gesamtbetrag, der dem IRS geschuldet ist, kennen und die Mindestzahlung berechnen, die der IRS für eine Ratenzahlungsvereinbarung akzeptiert. Im zweiten Schritt beschäftigen wir uns nur mit einer Frage: Kann der Kunde monatliche Zahlungen an den IRS für den Mindestbetrag leisten? Kann er sich in Billys Fall jeden Monat 422 Dollar leisten?

Wenn ja, dann legen Sie die Ratenzahlungsvereinbarung für mindestens den Mindestzahlungsbetrag fest. Zahlen Sie extra, wenn Sie können.

Wenn der Klient es sich nicht leisten kann, das Minimum zu bezahlen, das der IRS akzeptieren würde, dann müssen wir eine eingehende Analyse der Finanzen der Person vornehmen. Wir müssen zu Schritt drei übergehen.

Dritter Schritt ist die Durchführung einer gründlichen Finanzanalyse.

Bisher haben wir über Billy und seine Steuersituation gesprochen. Billy schuldet der IRS etwa dreißigtausend Dollar. Seine Zahlungen würden 422 $ pro Monat betragen, wenn wir eine schlanke Ratenzahlungsvereinbarung aufstellen würden. Billy glaubt, dass die Zahlung von $ 422 jeden und jeden Monat an die IRS machbar ist. In der Tat würde er gerne mehr bezahlen, wenn er kann. Also gehen wir mit einer optimierten Ratenzahlungsvereinbarung voran und stellen dies mit dem IRS auf. Für Billy ist unser Projekt nun vorbei.

Nehmen wir nun ein anderes Szenario. Hilda schuldet der IRS auch etwa dreißigtausend Dollar. Sie ist sich nicht sicher, ob sie es sich leisten kann, die IRS 422 Dollar pro Monat zu bezahlen. Sie glaubt, dass sie es sich leisten kann, ungefähr 200 Dollar pro Monat zu bezahlen. Können Sie erraten, was wir in dieser Situation tun müssen? Wir müssen Hildas finanzielle Situation genau unter die Lupe nehmen. Wie viel Geld verdient sie? Wofür gibt sie ihr Geld aus? Gibt es Umstände, die ihre Situation einzigartig machen?

Es gibt einen spezifischen Prozess für die Analyse der eigenen Finanzen, um herauszufinden, wie viel der IRS zu zahlen ist. Wir betrachten drei Aspekte Ihrer Finanzen:

Wenn Sie all Ihre Vermögenswerte verkaufen würden, wie viel Geld könnten Sie für die Zahlung des IRS aufbringen? Dies ist eine Frage zu Ihrem Nettovermögen, und wir messen den aktuellen Wert Ihrer Vermögenswerte und subtrahieren alle Kredite gegen diese Vermögenswerte.

Haben Sie ein verfügbares Guthaben? Könnten Sie Geld leihen (zum Beispiel über eine Kreditkarte oder ein Home Equity Darlehen), um den IRS zu bezahlen?

Wie viel Geld haben Sie in jedem Monat übrig, nachdem Sie die notwendigen Lebenshaltungskosten bezahlt haben? Wir messen Ihr Einkommen und subtrahieren notwendige Lebenshaltungskosten. So viel wird der IRS erwarten, dass Sie jeden Monat an sie zahlen.

Sehr oft ist die entscheidende Frage, wie viel Geld eine Person jeden Monat übrig hat, nachdem sie die notwendigen Lebenshaltungskosten bezahlt hat.

1. In einem gewissen Sinne subtrahieren wir nur die Lebenshaltungskosten vom Einkommen einer Person. Die Höhe des Einkommens, das nach der Zahlung der Lebenshaltungskosten übrig bleibt, ist der Betrag, für den wir einen Zahlungsplan aufstellen würden. Nehmen wir zum Beispiel an, dass Hilda durchschnittlich 3 600 Dollar pro Monat an Lohneinkommen verdient und durchschnittlich 3 350 Dollar für Lebenshaltungskosten ausgibt.Zieht man die Lebenshaltungskosten vom Einkommen ab, hat Hilda jeden Monat 250 Dollar übrig. Diese Nettodifferenz zwischen monatlichen Einnahmen und monatlichen Ausgaben ist, was der IRS in einem Zahlungsplan suchen würde.

Um aus dieser Perspektive die Finanzen zu analysieren, können Sie das Formular 433-A oder Formular 433-F (für einzelne Steuerpflichtige) oder Formular 433-B (für gewerbliche Steuerzahler) ausfüllen. ).

Aber in einem anderen Sinn berücksichtigt die IRS oft die Kosten nicht. Indem man einige Ausgaben nicht in Betracht zieht, sagt der IRS in der Tat, dass der Steuerzahler zu viel Geld ausgibt, und dass mehr von ihrem Einkommen dem IRS bezahlt werden sollte. Das IRS ignoriert die Ausgaben auf zwei Arten: entweder indem es sagt, dass die Kosten nicht notwendig sind, oder indem es sagt, dass die Ausgaben höher als der Durchschnitt sind.

Nicht jeder Aufwand zählt zu den notwendigen Lebenshaltungskosten. Notwendige Ausgaben, sagt der IRS, sind diejenigen "999" Ausgaben, die notwendig sind, um für die Gesundheit und das Wohlergehen eines Steuerzahlers und seiner Familie und / oder die Produktion von Einkommen zu sorgen

. (Übersicht über zulässige Ausgaben im Finanzanalysehandbuch, Internal Revenue Manual 5. 15. 1. 7, IRS. Gov.) Notwendige Ausgaben sind:

Lebensmittel, Lebensmittel, Kleidung, Haushalts- und Körperpflegeprodukte.

Wohnen und Versorgung. Dies beinhaltet Mieten, Hypothekenzahlungen, Grundsteuern und Eigenheim- oder Mieterversicherungen. Es umfasst auch Telefondienst, Müll, Wasser, Gas und Strom, Propan, Kabelfernsehen und Internet-Service.

Transport. Dazu gehören Autozahlungen, Benzin, Ölwechsel, Wartung und Reparaturen, Kfz-Versicherung. Es umfasst auch öffentliche Verkehrsmittel wie Bus-Pässe, Zug und andere Nahverkehrs-Tarife. Krankenversicherungsprämien und Selbstbeteiligungskosten. Kinderbetreuung.

Term-Lebensversicherungsprämien.

• Voraussichtliche Steuerzahlungen und Quellensteuer für das aktuelle Steuerjahr.
• Ratenzahlungen für überfällige staatliche und lokale Steuern.
• Und andere Ausgaben, wenn nachgewiesen werden kann, dass sie für die Gesundheit, das Wohlergehen oder die Produktion von Einkommen notwendig sind.
• Ausgaben müssen nicht nur notwendig sein, sie müssen auch vernünftig sein. Der IRS vergleicht Ihre tatsächlichen Ausgaben mit Durchschnittswerten. Diese Durchschnittswerte variieren je nach Region, wobei zu berücksichtigen ist, dass einige Gebiete höhere Lebenshaltungskosten haben als andere Gebiete. Diese Ausgabenmittel werden als Sammelfinanzierungsstandards bezeichnet. Wenn eine Person mehr als die finanziellen Standards der Sammlung ausgibt, dann wird der IRS davon ausgehen, dass eine Person nur bis zu dem Betrag ausgeben muss, der in den finanziellen Standards der Erhebung angegeben ist, und dass darüber hinausgehende Ausgaben eher diskretionär als notwendig sind.
• Kommen wir zurück zu Hildas Situation. Sie glaubt, dass sie sich ungefähr $ 200 pro Monat zum IRS leisten kann. Aber sobald wir ihre Finanzen durcharbeiten, ihr Vermögen, ihre Schulden, ihr Einkommen und ihre notwendigen Lebenshaltungskosten analysieren, stellen wir fest, dass Hilda jeden Monat 250 Dollar verfügbares Einkommen hat. Hilda kann ihre Ausgabengewohnheiten ändern müssen, damit sie Platz in ihrem Budget für den $ 250-Zahlungsplan an die IRS machen kann.
• Seien Sie sich bewusst, dass der IRS Ihre Finanzdokumente, einschließlich Kontoauszügen und Zahlungsstopps und andere Dokumente, die Ihr Einkommen und Ihre Ausgaben überprüfen, überprüft.

Indem Sie Ihre finanzielle Situation analysieren, können Sie herausfinden, welche Methode oder welche Methoden zum Umgang mit der Steuerschuld am sinnvollsten sind. Und es gibt sieben Möglichkeiten:

Wir könnten Vermögenswerte verkaufen, um ein wenig Bargeld für die Überweisung an den IRS zu generieren.

Wir könnten einen Kredit aufnehmen oder Kreditkarten verwenden, um den IRS zu bezahlen.

Wir könnten IRS einen Betrag zahlen, der den fälligen Gesamtbetrag unter $ 50.000 bringen würde und es uns somit ermöglichen würde, eine schlanke Ratenzahlungsvereinbarung zu erstellen.

Wir könnten eine Ratenvereinbarung auf der Grundlage unserer derzeitigen Zahlungsfähigkeit erstellen.

Wir könnten ein Kompromissangebot anfordern, bei dem es sich um einen Vorschlag handelt, dem IRS weniger als den vollen fälligen Betrag zu zahlen.

Wir könnten um einen Aufschub bitten, bei dem der IRS zustimmt, dass Sie keine Zahlungen leisten müssen, bis sich Ihre finanzielle Situation verbessert.

• Wir könnten Insolvenz anmelden, was ein rechtmäßiges Verfahren ist, um einen Plan ausarbeiten zu können, um all Ihre Schulden, einschließlich Ihrer Steuerschulden, abzuzahlen.
• Und manchmal ist die richtige Antwort eine Mischung aus mehreren dieser Optionen.