Wie Cash-Unternehmen Steuerprüfungen vermeiden können

Cash-Unternehmen (solche, die hauptsächlich Bargeld aufnehmen, wie Restaurants, Flohmarktverkäufer, Schönheitssalons und viele andere) werden eher von der IRS geprüft und haben eine besondere Problem bei der Prüfung, weil es schwierig ist, das Einkommen in bar zu überprüfen.

Um Informationen zu diesem Thema zu finden, interviewte ich CPA Gail Rosen über Cash-Unternehmen und Steuern. Ich fand auch eine interessante IRS-Publikation, die Auditoren mitteilte, wonach sie Ausschau halten sollten, wenn sie verstecktes Geld finden wollten.

Gibt es eine Möglichkeit, wie ein Cash-Unternehmen eine Prüfung vermeiden kann?

Der IRS ist an Unternehmen interessiert, die den Großteil ihres Einkommens in bar erhalten. Die IRS-Richtlinien legen besonderes Augenmerk auf die Schattenwirtschaft, einschließlich Gebrauchtwagenverkauf, Kinderbetreuung, Hausreinigung, Tierbetreuung, Handwerksbetriebe und Bauarbeiter. Die IRS verfügt auch über spezifische Prüftechniken für Kautionsträger, Schönheitssalons, Autowaschanlagen, münzbetriebene Vergnügungsparks, Minimärkte, Minimärkte, Bodegas und Waschsalons.

Dieser Artikel wurde nicht geschrieben, um Ihnen zu helfen, Bargeld und Vermögenswerte vor dem IRS zu verstecken, sondern um Ihnen einige Vorschläge zu geben, damit Ihr legitimes Cash-Geschäft weniger wahrscheinlich der IRS-Prüfung unterliegt. und um weniger wahrscheinlich zu haben, dass die IRS Ihre Unternehmenssteuererklärung in Frage stellt, wenn sie beschließen, zu auditieren.

Gail Rosen hat einige Vorschläge, wie Sie das Prüfungsrisiko für ein Cash-Geschäft minimieren können:

Sie können zeigen, wie Sie Ihren Lebensstil unterstützen

Haben Sie einen persönlichen und geschäftlichen Lebensstil, der durch die von Ihnen gemeldeten Einkünfte unterstützt werden kann.

Wenn Sie zum Beispiel ein Luxusauto fahren und ein zweites Ferienhaus besitzen, aber nur ein kleines Geschäft (oder ein anderes persönliches Einkommen) melden, wird der IRS neugierig.

Dokumentieren Sie Geschäftsvorgänge so weit wie möglich

Dokumentieren Sie Betriebsverluste, Quellen für den Kauf von Vermögenswerten und andere Geschäftsvorgänge. Woher haben Sie das Geld für diese neue Ausrüstung, wenn Sie keine Verkäufe hatten?

Überprüfen von Finanztransaktionen mit Ratio-Analysen

Ein weiterer guter Weg, eine Prüfung zu vermeiden, besteht darin, nachzuweisen, dass Ihre Geschäftsfinanzdaten mit anderen Unternehmen Ihres Typs übereinstimmen und ein konsistentes Einkommensmuster aufweisen. Vergleiche mit Industrie-Benchmarks, auch als Verhältnisanalysen bezeichnet, sind äußerst wichtig für die Bewertung der Angemessenheit in einem bargeldintensiven Geschäft. Die Kennzahlen sollten Folgendes enthalten:

• Vertikale Analyse Hierbei handelt es sich um eine vergleichende Analyse bestimmter Ausgaben im Verhältnis zu Bruttoeinnahmen innerhalb eines bestimmten Steuerjahres.
• Branchenanalyse um zu zeigen, wie sich Ihr Unternehmen im Vergleich zu anderen Unternehmen verhält und wie sich Ihr Unternehmen mit der gesamten Branche verhält. Bizstats. com ist ein kostenloser Service, mit dem Sie vergleichbare Finanzdaten für Ihre Branche finden können.
• Eine vergleichende Analyse sollte im Laufe der Jahre eine gewisse Konsistenz aufweisen.
• Eine Bestandsanalyse kann verwendet werden, um angemessene Umsatzquoten zu zeigen.

Gibt es Protokolle, die ein Unternehmen verwenden kann, um bei einer Steuerprüfung oder vor einem Audit zu helfen?

Die folgenden Beispiele sind Fragen, die der IRS an ein Cash-Unternehmen stellen kann.

• Bezieht sich die Adresse des Steuerpflichtigen in einem Bereich mit hohem Wert, der in keinem Verhältnis zu den gemeldeten Einnahmen steht?
• Ist der Beruf oder Betrieb, der indirekte zusätzliche Einkommensquellen haben könnte?
• Wird das gemeldete Einkommen die Größe der Familie widerspiegeln?
• Wird die Frage der ausländischen Konten beantwortet?
• Zeigen Gesamtabzüge Ausgaben an, die das Nettoeinkommen übersteigen? Beweise zur Unterstützung Ihrer Position sollten das ganze Jahr über aufrecht erhalten werden.

Was sucht ein IRS-Auditor in einem Cash Business?

Ich stieß auf einen interessanten Artikel auf der IRS-Website. Es ist eine Wirtschaftsprüfungsmethode, die Prüfern einige Informationen gibt, auf die sie bei ihren Prüfungen achten müssen.

Hier sind einige der Möglichkeiten, wie IRS-Prüfer verstecktes Geld finden können:

• Verärgerte Angestellte oder Ehegatten in einem Scheidungsverfahren
• suchen Versteckte Transaktionen mit Familie und Freunden finden, wie kostenlose oder niedrige Miete oder Zahlung anderer persönlicher Ausgaben und Verlust von Inventar, das an Individuen gegeben wird
• Entnahmen von dem Geschäftsbankkonto oder Käufe größer als der Reingewinn des Unternehmens
• Vergleich der Gewinne des Unternehmens mit der durchschnittlichen Profitabilität der Branche
• Käufe, die den Umsatz anzeigen. Zum Beispiel, der Kauf von Auto-Versicherung oder Registrierung Punkte für den Kauf eines Autos (mit Bargeld?)

Während Sie nicht vermeiden können, Ihr Cash-Geschäft geprüft werden, können Sie ein Audit besser überleben, wenn Sie wissen, die Prüfung auslöst und was die IRS sucht.

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Haftungsausschluss: Die Informationen in diesem Beitrag und auf dieser Website dienen nur allgemeinen Informationszwecken; Es handelt sich nicht um Steuer- oder Rechtsberatung. Jede Situation ist spezifisch; Wenden Sie sich an Ihren CPA oder Anwalt, um Ihre spezifischen geschäftlichen Fragen zu besprechen.