Haben Sie und Ihr Ehepartner immer noch "Ich liebe dich"?

Haben Sie und Ihr Ehepartner immer noch "Ich liebe dich" -Willen? Wenn dem so ist, dann verpassen Sie einige unglaubliche Nachlassplanungsmöglichkeiten, einschließlich Nachlasssteuerplanung, Vermögensschutzplanung, Generations-Skipping-Planung und das Halten Ihres Eigentums in Ihrer Familie, anstatt es in die Hände der Familie eines zweiten Ehepartners zu lassen. ..

Was ist ein Ich liebe dich?

Ein "Ich liebe dich" -Wille ist eine Grundform des Letzten Willens und Testaments, die üblicherweise von verheirateten Paaren verwendet wird, wenn ihre finanzielle Situation die Notwendigkeit einer Nachlasssteuerplanung durch die Verwendung von AB-Trusts oder ABC-Trusts nicht rechtfertigt.

Zum Beispiel wird der letzte Wille und das Testament jedes Ehegatten die folgende Art von Sprache enthalten:

"Nach meinem Tod hinterlasse ich mein gesamtes Vermögen meinem Ehemann, direkt und frei von Vertrauen."

Vorteile von Going Beyond Einfache I Love You Wills

Für verheiratete Paare mit steuerpflichtigen Nachlässen wird die Planung über einfache I Love You Wills hinaus empfohlen, um Nachlasssteuern auf staatlicher und / oder bundesstaatlicher Ebene zu vermeiden oder vollständig zu vermeiden. Anstatt alle Vermögenswerte des verstorbenen Ehegatten durch einen "Ich liebe dich" dem überlebenden Ehegatten direkt zu überlassen, kann durch die Verwendung von AB Trust oder der ABC Trust Planung eine Nachlasssteuerreduzierung oder -beseitigung erreicht werden.

Aber mit der Steuerbefreiung des Bundes, die derzeit bei 5 Dollar liegt. 25 Millionen, der Wert der Stände schrumpft, und das neue Konzept der "Portabilität" der Erbschaftssteuerbefreiung zwischen Ehegatten, viele Menschen werden fälschlicherweise dazu gebracht, zu glauben, dass AB Trust oder ABC Trust Planung nicht länger ein notwendiger Teil ihrer Nachlasspläne ist ..

Abgesehen von den offensichtlichen Nachteilen der Abschaffung von AB Trust oder ABC Trust Planung in Staaten wie Maryland, Massachusetts, New Jersey, New York und Oregon, die Staatssteuern sammeln und sehr niedrige Erbschaftssteuerbefreiungen haben, gibt es mehrere andere Gründe, warum über das grundlegende hinausgehen I Love You Wills sollte von verheirateten Paaren in Betracht gezogen werden:

5 Dinge, die Sie tun können

Aus all diesen Gründen sollten einfache "Ich liebe dich" -Fragen nur von verheirateten Paaren unter sehr begrenzten Umständen in Betracht gezogen werden. Also, wenn Sie und Ihr Ehepartner immer noch "I Love You" -Wills haben, dann sollten Sie sich mit einem Estate Planning Anwalt treffen, um alle Ihre Optionen zu besprechen.

1. Anlagenschutzplanung: Die Verwendung von AB-Trusts oder ABC-Trusts bedeutet nicht, dass Sie die A-, B- und / oder C-Trusts ausfüllen müssen (wie viel Geld in die einzelnen Trusts investiert werden muss, hängt von der Wert des Nachlasses des ersten Ehegatten zu sterben). Was es bedeutet, ist, dass die A-, B- und C-Trusts alle unwiderrufliche Trusts sind, und daher werden alle Vermögenswerte des A-, B- oder C-Trusts nicht als getrenntes Eigentum des überlebenden Ehegatten betrachtet und sollten daher vor Gläubigern geschützt werden. Räuber und Klagen.Das bedeutet, dass selbst wenn der Nachlass eines verheirateten Paares nicht steuerpflichtig ist, sie dennoch die Vermögensschutzleistungen des B Trust nutzen können, selbst wenn es der einzige Trust ist, der nach dem Tod des ersten Ehegatten finanziert werden muss.
2. Scheidungsschutzplanung: Was kann passieren, wenn der überlebende Ehegatte alles durch einen I Love You Will verlassen hat und der überlebende Ehegatte dann wieder heiratet, ohne einen Ehevertrag zu schließen? Dann werden die Vermögenswerte des ursprünglichen Paares anfällig für die Ansprüche des neuen Ehegatten, wenn die zweite Ehe in Scheidung endet. Dies kann durch die Verwendung von AB Trusts oder ABC Trusts aus den gleichen Gründen vermieden werden, wie diese Trusts Vermögensschutz bieten - diese Trusts sind unwiderruflich und werden nicht als getrenntes Eigentum des überlebenden Ehegatten betrachtet, so dass die treuhänderisch gehaltenen Vermögenswerte nicht unterliegen sollten. Teilung in einer Scheidungsvereinbarung.
3. Vermögen in der Familie aufbewahren: Was kann sonst noch geschehen, wenn der überlebende Ehepartner alles durch einen I Love You Will verlassen hat und der überlebende Ehegatte dann wieder heiratet, ohne einen Ehevertrag zu schließen? Dann steht es dem überlebenden Ehepartner frei, einen neuen I Love Will mit seinem neuen Ehepartner zu machen und alles dem neuen Ehepartner zu überlassen, anstatt den eigenen Kindern oder anderen Nutznießern des ursprünglichen Paares. Dies kann durch den Einsatz von AB Trusts oder ABC Trusts vermieden werden, da diese Trusts so angelegt werden können, dass sie den überlebenden Ehegatten während seiner verbleibenden Lebenszeit betreuen, aber auch, um die Kinder des verstorbenen Ehegatten oder andere Begünstigte zu schützen. der überlebende Ehepartner stirbt. Dies ist besonders wichtig, wenn jeder Ehegatte eine andere Gruppe von Endbegünstigten hat.
4. Nachlasssteuerplanung: Wer weiß, was mit der Bundessteuer und dem neuen Konzept der "Portabilität" geschehen wird? Die Steuerbefreiung des Bundes ist derzeit bei 5 Dollar. 25 Million, Kongreß ist immer auf der Suche nach Möglichkeiten, um Einnahmen zu erhöhen und die Nachlässe einer verstorbenen Person zu besteuern ist für einige mehr erträglich als die Lebenden zu besteuern. Das Schöne an der Verwendung von AB Trust oder der ABC Trust Planung ist, dass der B Trust nach dem Tod des überlebenden Ehegatten niemals der Erbschaftssteuer unterliegt, unabhängig davon, ob die Erbschaftssteuerbefreiung zu diesem Zeitpunkt vorliegt oder ob die Übertragbarkeit der Befreiung noch möglich ist. Damit ist der B-Trust ein wichtiges Planungsinstrument zur Absicherung künftiger Änderungen der Bundes- und Landessteuergesetze.
5. Generation-Skipping-Planung: Während die Erbschaftssteuerbefreiung derzeit zwischen verheirateten Paaren "übertragbar" ist, gilt dies nicht für die Übertragungssteuerbefreiung nach Generationen. Um verheirateten Paaren die Möglichkeit zu geben, die kombinierte Übertragungssteuerbefreiung für Generationen zu nutzen, ist eine AB Trust- oder ABC Trust-Planung erforderlich. Dies ist besonders wichtig für ein Paar, dessen Nachlass die derzeitige fiskalische Steuerbefreiung von 5 US-Dollar übersteigt. 25 Million, aber ist weniger als das Doppelte der Befreiung von $ 10. 5 Millionen.Durch die Verwendung von AB Trust oder ABC Trust Planning kann das Paar einen Betrag in Höhe des Doppelten seiner generationenübergreifenden Transfersteuerbefreiung weitergeben, da der überlebende Ehegatte ohne jegliche Planung auf die Weitergabe von nur 5 $ beschränkt ist. 25 Millionen durch ein Generationen-überspringendes Vertrauen.

HINWEIS: Staatliche und lokale Gesetze ändern sich häufig, und die folgenden Informationen entsprechen möglicherweise nicht den jüngsten Änderungen. Für aktuelle Steuer- oder Rechtsberatung konsultieren Sie bitte einen Buchhalter oder einen Anwalt, da die in diesem Artikel enthaltenen Informationen keine Steuer- oder Rechtsberatung sind und kein Ersatz für Steuer- oder Rechtsberatung sind.