ÜBer die IRA-Grenze: Nicht abzugsfähige IRA-Beiträge

Vielen Menschen ist es nicht gestattet, steuerlich absetzbare Beiträge zu ihrem regulären IRA zu leisten, oder der Betrag des Beitrags kann begrenzt sein. Wenn Ihr Einkommen ein bestimmtes Niveau übersteigt, können bestimmte Einschränkungen für Sie zutreffen, die sich auf Ihre Fähigkeit auswirken, Ihre Beiträge abzuziehen.

Allerdings können Sie mit einem nicht abzugsfähigen IRA-Beitrag noch für Ihren Ruhestand sparen. Obwohl Ihre nicht abzugsfähigen IRA-Beiträge Ihre Steuern in dem Jahr nicht senken werden, in dem Sie sie machen, sind die Einnahmen auf ihnen steuerbegünstigt, ein wichtiger Steuervorteil eines regulären IRA.

Nicht abzugsfähige IRA-Beiträge bilden Basis

Es kann entmutigend sein, wenn Sie keinen sofortigen Steuervorteil aus einem nicht abzugsfähigen IRA-Beitrag erhalten. Das steuerbegünstigte Wachstum kann jedoch beträchtlich sein und letztlich dazu beitragen, dass sich der Beitrag lohnt, insbesondere wenn Sie nach Ihrer Pensionierung einen niedrigeren Steuersatz erwarten als jetzt.

Wenn Sie Ihre regulären IRA-Ausschüttungen im Ruhestand nehmen, zahlen Sie Steuern auf das Wachstum. Nicht abziehbare Beiträge werden jedoch als Grundlage behandelt. Da Sie bei der Einzahlung effektiv Steuern auf das Geld bezahlt haben, müssen Sie später keine Steuern mehr zahlen.

Nehmen wir zum Beispiel an, Sie hätten vor einem Jahr einen nicht abzugsfähigen Beitrag in Höhe von 2 000 US-Dollar geleistet, und Ihr Kontostand durch zusätzliche abzugsfähige Beiträge und Investitionswachstum betrug im Falle einer Auszahlung 20 000 US-Dollar. Würden Sie im Ruhestand eine Abfindung von 1 000 US-Dollar machen, würden nur 900 US-Dollar als steuerpflichtiges Einkommen betrachtet, da 10% (2 000 US-Dollar geteilt durch 20 000 US-Dollar) eine nicht abziehbare Rendite darstellen.

Es ist nicht immer klar, ob nicht abzugsfähige IRA-Beiträge der beste Platz für Sie sind, um Ihr Altersguthaben zu verstecken. Wenn Sie zum Beispiel erwarten, dass Ihr Einkommen (und Ihr Steuersatz) weiter steigt, möchten Sie vielleicht Steuern auf Ihre Einnahmen zahlen, anstatt sie aufzuschieben.

IRA-Einkommensbeschränkungen

Die Regeln für IRA-Beiträge sind komplex und es zahlt sich aus, sie jedes Jahr zu überprüfen.

Darüber hinaus können die Beitragsgrenzen von Jahr zu Jahr variieren. Für das Steuerjahr 2017:

• Jene 50 und älter können insgesamt $ 6.500 in ihre traditionellen und Roth IRAs investieren.
• Diese 49 und jüngeren können insgesamt $ 5 500 in ihre traditionellen und Roth IRAs investieren.

Diese Limits gelten nicht für Rollover-Beiträge oder Reservistentilgungen.

Allerdings können Sie möglicherweise nicht alles abziehen, was Sie zu einem traditionellen IRA beitragen.

Wenn Sie bei einem Unternehmen beschäftigt sind, das ein Ruhestandskonto für den Arbeitsplatz anbietet, z. B. 401 (k) oder 403 (b), haben Sie bestimmte Einkommensgrenzen für den Abzug Ihrer IRA-Beiträge.Dies gilt unabhängig davon, ob Sie sich tatsächlich für den Ruhestand am Arbeitsplatz entscheiden.

Für das Steuerjahr 2017 können Personen, die von einem Altersvorsorgeplan bei der Arbeit erfasst werden und als alleinstehender oder Haushaltsvorstand mit 62.000 US-Dollar oder weniger eingereicht werden, den vollen Abzug in Anspruch nehmen, während die als verheiratete Einreichung gemeinsam oder als qualifizierte Witwe eingereicht werden. (Er) und machen 99.000 $ oder weniger sind für den vollen Abzug berechtigt. Wenn Sie verheiratet sind und sich gemeinsam bewerben und Ihr Ehepartner durch einen Arbeitsplatzplan abgedeckt ist, aber Sie nicht, können Sie den vollen Betrag abziehen, wenn Sie 184.000 $ oder weniger verdienen.

Die Abzüge werden von dort mit zunehmendem Einkommen abgeschafft.

Diejenigen, die getrennt verheiratet sind, unterliegen strengeren Einkommensregeln, obwohl jeder, der getrennt ist und für das ganze Jahr getrennt lebte, vom IRS für die Zwecke dieser Grenzen als allein behandelt wird.

Auf der anderen Seite, wenn weder Sie noch Ihr Ehepartner berechtigt sind, an einem betrieblichen Altersversorgungsplan teilzunehmen, können Sie abzugsfähige IRA-Beiträge leisten, solange Sie (oder Ihr Ehepartner) ein Einkommen erzielt haben, unabhängig von der Höhe.

Roth IRA als Alternative

Viele Menschen, die Einkommen haben, das die Grenzen für einen regulären IRA-Abzug überschreitet, können immer noch für einen Roth IRA-Beitrag geeignet sein, der bedeutend höhere Einkommensgrenzen hat (siehe 2017 Roth IRA Income Limits ).

Wenn dies bei Ihnen der Fall ist, ist es normalerweise sinnvoll, einen Roth IRA-Beitrag über einen nicht absetzbaren IRA zu wählen.

Schließlich ist zwar kein Beitrag abzugsfähig, aber bei einer regulären IRA wächst der Beitrag steuerbegünstigt, aber ein Roth-IRA-Beitrag wächst steuerfrei.