Mit einem Individuum Roth 401 (k) als selbstständige Steuerhütte

Vor über einem Jahrzehnt hat der Kongress die Schaffung eines neuen Typs von 401 (k) - Plan namens Roth 401 (k) genehmigt. Wie Sie vielleicht schon erraten haben, war dies darauf ausgerichtet, ein 401 (k) Äquivalent des Roth IRA zu schaffen, in das der Investor nachsteuerliche Mittel einbringt (kein Steuerabzug), aber im Gegenzug nie wieder Steuern zahlen muss. etwaige Veräußerungsgewinne, Dividenden, Zinsen oder zukünftige Rückzüge vom Konto, sofern die Regeln eingehalten werden und zwischenzeitlich keine gesetzlichen Anpassungen vorgenommen wurden.

Es mag zwar langweilig klingen, aber diese Unterscheidung bedeutet, dass Roth 401 (k) in jeder Hinsicht eine der besten Steueroasen ist, die jemals in der Geschichte der Vereinigten Staaten entwickelt wurden. Nichts bringt Sie in die Nähe, wenn Sie es erlauben, so viel Geld zu investieren, es jahrzehntelang zusammenzulegen und dann von dem passiven Einkommen zu leben, ohne jemals etwas an die Bundes- oder Staatsregierungen zu schicken. Für Selbstständige und ihre Ehepartner, die ohne Angestellte arbeiten, kann die Einrichtung eines sogenannten "Ein-Teilnehmer-Roth 401 (k) Plans", besser bekannt als Individuelle Roth 401 (k), eine der die außergewöhnlichsten Werkzeuge zum Aufbau von Reichtum im Arsenal.

Was ist ein individueller Roth 401 (k) Plan?

Im Grunde ist ein individueller Roth 401 (k) -Plan identisch mit einem Roth 401 (k) -Plan, der von einem Unternehmen aufgestellt wird, mit der Ausnahme, dass der Selbstständige keine Angestellten hat. Auf diese Weise können Probleme wie sogenannte "Diskriminierungstests" vermieden werden, bei denen Formeln berechnet werden, um sicherzustellen, dass Sie nicht höher bezahlte Führungskräfte bevorzugen; ein strittiger Punkt, der Sie und möglicherweise Ihren Gatten betrachtet, sind die einzigen beteiligten Personen.

Es eignet sich ideal für selbstständige Männer und Frauen, die entweder ein kleines Unternehmen ohne Angestellte besitzen, viel freiberufliche Arbeit verrichten, Einkünfte aus Beratertätigkeiten erwirtschaften oder anderweitig Tätigkeiten ausüben, die dazu führen, dass verdientes Einkommen. Anders als sein nächster Konkurrent, der SEP-IRA, der manchmal als "Self-Employed 401 (k)" bezeichnet wird, ist es möglich, aufgrund der Art und Weise, wie die Beitragslimits und -übereinstimmungen berechnet werden, alle zwölf Monate einiges mehr Geld zur Seite zu legen.

Ein Beispiel dafür, wie ein Roth 401 (k) Plan funktioniert

Um zu zeigen, wie extrem dies für Supersparer und aggressive Investoren sein kann: Unter den richtigen Bedingungen könnte ein erfolgreiches Ehepaar im Jahr 2015 bis zu $ ​​106 aufbringen. 000 zwischen den beiden in diese Steueroasen. Um der Perspektive willen, stellen Sie sich einen wohlhabenden Mann und eine Ehefrau vor, 30 Jahre alt, die in der Spitze der Haushaltseinkommensverteilung stehen. Sie gründen ihr neues Rentensystem und finanzieren es, verdienen eine gute Rendite auf ihre Investitionen jedes Jahr seit 35 Jahren, ohne einen individuellen Roth 401 (k) Beitrag zu verpassen.Die wahrscheinlichen zukünftigen Erhöhungen der Beitragsgrenzen sowie die so genannten "Aufholbeiträge", die es den über 50-Jährigen erlauben, bis zum 65. Lebensjahr jedes Jahr noch mehr Geld einzahlen zu können, werden völlig ignoriert. 28, 728, 583 $ in steuerfreiem Vermögen. Bei einer angenommenen Dividendenrendite von 3% würden sie etwa 861.857 Bardividenden pro Jahr einnehmen. Sie könnten dieses Geld abheben und unter den gegenwärtigen Regeln wäre ihr Steuersatz nichts. Null. Wir sprechen von $ 71, 821+ pro Monat in kaltem, flüssigem, Bareinkommen und nichts davon geht an das Finanzministerium. Wenn sie wollten, konnten sie das gesamte Konto überfallen und auch den gesamten Auftraggeber ausgeben.

(Natürlich müssten Sie eine Inflationsanpassung vornehmen, um die Kaufkraftäquivalenz von fünfunddreißig Jahren zu schätzen, aber es ist immer noch viel Bargeld, das wie ein Uhrwerk ankommt.)

Diese Vermögensbildung auf Steroiden der Einzelne Roth 401 (k) hat einige Mitglieder des Kongresses und sogar Präsident Obama besorgt, die Grenzen für den Kontostand setzen wollten, den Sie innerhalb Ihrer Roth IRA oder anderen Ruhestandskonten aufrechterhalten können, vielleicht es bei $ 3, 000, 000 bedeckend. Der politische Wille war noch nicht da, um das zu tun, aber das könnte sich ändern, also ist es ein Risiko, das Sie berücksichtigen müssen. Trotzdem wäre es wahrscheinlich besser als sonst, wenn Sie den Individual Roth 401 (k) nicht als legale Struktur benutzt hätten, durch die Sie Ihre Blue-Chip-Aktien gehalten hätten. Der sprichwörtliche Kuchen ist immer noch süß, es ist nur eine Frage wie süß.

Die Nachteile für den Selbstständigen, der ein Individuum gründen möchte Roth 401 (k)

Oft die beste Wahl, wenn man sich qualifiziert, gibt es doch ein paar Dinge, die einen Individual Roth 401 (k) etwas weniger machen. als perfekt. Dazu gehören:

• Das Erstellen eines individuellen Roth 401 (k) Plans kann eine Menge anfänglicher Papierkram sein. Das ist es wert.
• Ein Individuum Roth 401 (k), anders als ein Roth IRA, erfordert obligatorische Verteilungen, sobald Sie 70 Jahre alt werden. Wenn Sie jedoch nicht mehr angestellt sind, können Sie Ihre individuellen Roth 401 (k) -Guthaben möglicherweise auf Ihren Roth IRA übertragen, wodurch Sie das Problem effektiv umgehen können. Sie sollten eine solche Strategie nicht unbedingt ohne Rücksprache mit einem qualifizierten Steuerexperten durchführen, der in der Lage sein sollte, schriftlich zu bestätigen, ob dies in Ihrer Situation möglich ist oder nicht.
• Die Roth-Steuervergünstigungen würden 2010 auslaufen, aber der Kongress beschloss, sie im Pensionsschutzgesetz von 2006 auszuweiten. Es ist theoretisch möglich, dass das Programm eines Tages endet, aber das sollte nicht viele der Vorteile, die Sie genießen, die Gegenwart als Individuum Roth 401 (k) ist immer noch besser als ein reguläres Plain-Vanilla-Brokerage-Konto.
• Nicht alle Maklerfirmen bieten individuelle Roth 401 (k) -Produkte an, so unglaublich, wie das in der heutigen Zeit klingt. Im Moment tun es E-Trade und Vanguard, aber Charles Schwab, eines der größten Brokerhäuser der Welt, nicht!Als ich mit einem Kundendienstmitarbeiter zu diesem Thema sprach, konnten sie keine Anhaltspunkte dafür geben, warum das Management es versäumt hatte, eine so unglaubliche Steuervergünstigung anzubieten, wie es viele Konkurrenten taten, noch bestätigen, dass sie dies in Zukunft beabsichtigten. Auch dies ist kein ernstes Problem, außer dass Sie Ihr Vermögen unter verschiedenen Finanzinstituten diversifizieren können.
• Sie können Ihre Meinung über Roth 401 (k) Beiträge nicht ändern, indem Sie sie auf Ihre traditionellen 401 (k) umstellen und die Steuerabzugsberechnung später nehmen. Sobald es fertig ist, ist es erledigt. Es ist auf lange Sicht sowieso ein besseres Geschäft, daher empfehle ich, es ohne allzu große Beschwerden zu akzeptieren. Das ist keine Tragödie.
• Unter den meisten Bedingungen erfordern einzelne Roth 401 (k) Pläne mit mehr als $ 250, 000 in Vermögenswerten eine jährliche IRS-Anmeldung auf Form 5500-SF. Sie erhalten das Formular vom Department of Labor und derzeit sind es nur drei Seiten. Ja, es ist ein Schmerz, aber ist nicht jedes Jahr ein bisschen mehr Arbeit wert, Tausende oder sogar Millionen von Dollars des Reinvermögens Ihrer Familie aus den Händen von Politikern zu halten, die es ausgeben werden?

Unabhängig davon würde ich sagen, dass jeder, der diese Steuerhinterstände nutzen kann, dies wahrscheinlich tun sollte. Es ist zumindest ein Treffen mit Ihrem qualifizierten Steuerberater erforderlich, um das Thema ernsthaft zu besprechen. Die Konsequenzen in Bezug auf reale Dollar und Cent sind tiefgreifend.