Besteuerung von Kommunal-Rentenfonds

Kommunalobligationen können eine sinnvolle Ergänzung zu einem steuerpflichtigen Konto darstellen, da ein Teil oder die gesamten Erträge aus diesen Fonds steuerfrei sein können.

Finden Sie heraus, wie kommunale Rentenfonds funktionieren und wie und warum Sie davon profitieren können, wenn Sie in diese Arten von Investmentfonds investieren.

Was sind kommunale Rentenfonds?

Anleihen sind Schuldtitel, die von Körperschaften wie Unternehmen oder Regierungen ausgegeben werden. Municipal Bonds, auch "munis" genannt, sind Anleihen, die von staatlichen Kommunen oder deren Behörden ausgegeben werden.

Beispiele sind Städte, Bundesstaaten und öffentliche Versorgungsbetriebe. Die Schulden werden verwendet, um Geld für den Bau von Schulen, Parks, Autobahnen und anderen öffentlichen Projekten zu sammeln. Kommunalobligationen sind Investmentfonds, die in Kommunalanleihen investieren.

Wie werden Kommunale Rentenfonds besteuert?

Kommunale Rentenfonds bieten Anlegern Zinsen, die von der Einkommensteuer befreit sind. Diese Einkünfte können auch von staatlichen und lokalen Steuern für Anleger befreit werden, die im ausstellenden Staat oder in der Region ansässig sind. Eine New York City Anleihe zum Beispiel wäre dreifach steuerfrei, was bedeutet, dass sie von Bundes-, Landes- und lokalen Steuern befreit werden könnte, wenn der Investor in New York City lebt und Steuern zahlt. Kommunalobligationen werden daher häufig als "steuerfrei" oder "steuerfrei" bezeichnet.

Wer sollte in Kommunalrentenfonds investieren und warum?

Anleger, die kommunale Rentenfonds verwenden sollten, sind in erster Linie diejenigen, die Renditen erzielen möchten, die üblicherweise höher sind als die von Geldmarktfonds und die möglicherweise in hohen Steuerklassen angesiedelt sind.

Die Renditen von Kommunalanleihen sind im Vergleich zu anderen Anleihen, wie sie beispielsweise von einem Unternehmen begeben werden, oft niedriger. Die Steuervorteile von Kommunalanleihen können jedoch die niedrigeren Renditen ausgleichen.

Aber woher wissen Sie, ob Kommunalobligationen am besten für Sie sind? Die Antwort liegt in dem, was als "steueräquivalente Rendite" bezeichnet wird.

Zum Beispiel ist eine steuerpflichtige Anleihe wie eine Unternehmensanleihe, die 5.00% zahlt, für einen Anleger, der eine steuerfreie Kommunalanleihe kauft, vielleicht nicht so attraktiv. das zahlt 4. 00%. Um festzustellen, welche Anleihe am besten ist, kann der Anleger die steueräquivalente Rendite berechnen. Die steueräquivalente Rendite ist die Vorsteuerrendite, die die steuerpflichtige Anleihe zahlen muss, um der steuerfreien Kommunalanleiherendite zu entsprechen. Die Berechnung ist die steuerfreie Kommunalanleiherendite dividiert durch eins, abzüglich des Steuersatzes des Anlegers. Hier ist die Berechnung für einen Investor in der 35% Grenzsteuerklasse, unter Berücksichtigung einer Kommunalanleihe, die 4,00% zahlt:

Tax-Equivalent Yield =. 04 / (1 - 35) = 6,15%

Diese Berechnung zeigt, dass die durch die Verwendung der steuerfreien Kommunalanleihe eingesparten Ertragsteuern (gleichwertig mit) einer steuerpflichtigen Anleihe 6 entsprechen.15%. Daher sollte der Anleiheinvestor anstelle der steuerpflichtigen Unternehmensanleihe die Kommunalanleihe oder Kommunalanleihe verwenden.

Siehe auch:

Was ist der Unterschied zwischen Anleihen und Anleihefonds?

Funktionsweise von Bond Mutual Funds

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