Jahresabschluss-Tipps für die Besteuerung von Kleinunternehmen

Michael Hanley ist einer der begehrtesten CPA für Kleinunternehmen mit steuerlicher Ausrichtung in New York. Wir baten ihn um eine Out-of-the-Receipt-Box, in der er darüber nachdachte, wie Kleinunternehmer mit den Jahresabrechnungen umgehen sollten.

Wenn Sie mehr über diese Steuerplanungstipps von Hanley erfahren möchten, haben wir eine ganze Bibliothek von Bildungsinhalten, die sich mit der Gewerbesteuer befassen. Hier ist Hanleys Meinung.

Entscheiden Sie, ob aggressive Steuerstrategien am Ende des Jahres für Sie geeignet sind.

Nicht jeder sollte eine aggressive Geschäftssteuerstrategie für das Jahresende umsetzen. So legen Sie diese Entscheidung für Ihr Unternehmen fest:

1. Geben Sie kein Geld aus, das Sie normalerweise nicht ausgeben würden, um Ihre Steuerschuld zu reduzieren. Es mag offensichtlich erscheinen, aber denken Sie daran, dass $ 1 ausgegeben nicht gleich $ 1 Wert der gesparten Steuer ist: $ 1 ausgegeben erzeugt einen $ 1 Abzug, der (abhängig von Ihrer Steuerklasse, Geschäftsstruktur und Betriebszustand) nur zu $ ​​führen wird .. 00 - $. 60 Steuern wurden gespart. Also, während Steuerabzüge groß für Unternehmen sind, um voll zu nutzen, sie liefern nie eine gleiche Rückkehr für die Dollar, die Sie ausgeben, um diesen Abzug zu erhalten - was bedeutet, dass Sie nie verschwenderisch Geld ausgeben sollten, nur um Ihre Abzüge zu erhöhen. Wenn Sie jedoch einige große Einkäufe voraussehen, die früh im neuen Jahr getätigt werden müssen, ist es vielleicht eine gute Idee, diese vorzeitig zu kaufen, damit Sie den Abzug für Ihr aktuelles Steuerjahr vornehmen können.

1. Sie möchten die Ausgaben möglicherweise nicht auf das laufende Jahr beschleunigen. Wenn Sie beispielsweise ein ziemlich schlechtes Jahr mit einem unterdurchschnittlichen Gewinn hatten und davon ausgehen, dass Ihr Gewinn im folgenden Jahr wieder gutgeschrieben wird, können Sie so viele Ausgaben wie möglich auf das folgende Jahr verschieben. Wenn Sie in diesem Jahr in der 20% -Steuerungsgruppe sind, aber im nächsten Jahr in der 30% -Steuergruppe sind und Ausgaben im Wert von 10 000 $ in Abzug bringen, werden Sie in diesem Jahr 2.000 € sparen, während sie als nächstes abgezogen werden. Jahr wird Ihnen 3.000 $ sparen. Wie in unserem vorherigen Beispiel lohnt es sich, große Ausgaben sorgfältig zu planen, das Gleiche kann für die Verschiebung von Ausgaben gelten - aus den richtigen Gründen, so dass Sie Ihr Einkommen so weit wie möglich ausgleichen, wenn die die in Rede stehenden Kosten sind für den Betrieb Ihres Unternehmens notwendig.

1. Stellen Sie sicher, dass Sie wissen, ob Sie Ihre Steuererklärung auf der Grundlage der Periodenabgrenzung oder der Kassenbasis einreichen. Die meisten Steuerstrategien zum Jahresende funktionieren nur für Steuerzahler auf Cash-Basis. Steuerpflichtige auf Periodenbasis melden alle Einnahmen in dem Jahr, in dem sie verdient werden, und alle Ausgaben in dem Jahr, in dem sie anfallen. Also, nur weil Sie für eine 2011 Ausgabe im Jahr 2010 zahlen, bedeutet nicht, dass Sie diesen Artikel im Jahr 2010 abziehen können. Seien Sie sich bewusst, Ihre Steuerberichtsausweisung, da dies einen großen Einfluss darauf haben wird, ob es sich lohnt zu planen und Abstand große Einkäufe für Ihr Unternehmen.

Wenn Sie sich für eine Reihe aggressiver Steuerstrategien am Jahresende entscheiden, stellen Sie sicher, dass Sie tatsächlich Geld ausgeben und nicht nur Geld umlegen.

Das häufigste Missverständnis im Zusammenhang mit der Jahresend-Steuerplanung für Kleinunternehmen ist die alte Strategie "Nullen Sie Ihre Geschäftsbank mit 12/31". Diese Strategie ist jedoch nicht unbedingt der gesündeste Schritt für das Überleben Ihres Unternehmens im Falle unerwarteter Verluste oder einer zu frühen Einschätzung des Einkommens im nächsten Jahr.

Wenn es richtig gemacht wird, kann die Null-Aus-Strategie ein effektiver Weg sein, die laufenden Jahressteuern auf das nächste Jahr zu verschieben, indem man die wahrgenommenen Verluste aufbläht. Die bloße Aufhebung Ihres Bankkontos führt jedoch nicht notwendigerweise zu Steuerstundungen.

Wenn Sie sich einen Bonus auszahlen, eine Aktionärsdistribution in Anspruch nehmen, Ihr Offiziersdarlehen zurückzahlen, Kreditkartenguthaben auszahlen, Kreditlinien abzahlen oder andere Schulden begleichen, entstehen keine Abzüge, die zu Steuerstundungen führen. Diese Strategien verteilen einfach das Geld, das zu Ihrem Unternehmen gehört, in andere Formen, die immer noch an das Unternehmen gebunden sind und somit nicht als Betriebsausgaben gelten.

Wenn Sie diesen Plan implementieren, müssen Sie tatsächlich Ausgaben bezahlen oder Geräte kaufen, die zur Verbesserung oder Aufrechterhaltung des Betriebs Ihres Unternehmens beitragen.