Leitfaden für die Besteuerung von Online-Auktionssellern

Jeder scheint in diesen Tagen online zu verkaufen. Ich spreche mit Online-Auktionsverkäufern von Seiten wie Amazon, eBay und Etsy, und viele Verkäufer sind über Steuern verwirrt. Ja, der größte Teil der Verwirrung hat mit der Umsatzsteuer zu tun, aber vergiss die Einkommenssteuer nicht. Und was ist mit dem Verkauf im Ausland? Und was ist a1099-K?

In diesem Artikel werden wir uns diese Steuern ansehen, um Ihnen zu helfen, die Verwirrung zu verstehen, damit Sie weiterhin online verkaufen können.

Bitte beachten Sie, dass diese Informationen für Online-Verkäufer mit Sitz in den USA bestimmt sind.

Ist Ihr Geschäft oder "Gelegenheitsverkauf" oder ein Hobby

Ob Ihr Unternehmen ein "echtes" Geschäft ist oder Ein Hobby hat Auswirkungen auf den Abzug von Ausgaben, aber nicht auf Umsatzsteuern und Einkommenssteuern. Ob Ihr Geschäft nur zum Spaß ist oder ob es sich um ein Vollzeitgeschäft handelt:

• Ihr Geschäftseinkommen muss der IRS und staatlichen Steuerbehörden gemeldet werden,
• Sie müssen Umsatzsteuern auf Ihre Online-Auktionsverkäufe erheben, melden und zahlen UND
• Sie müssen ausländische Steuererklärungen abgeben. Umsatz durch Ihre Unternehmenssteuererklärung.

Einkommensteuerregistrierung vor dem Online-Verkauf

Unterschiedliche Online-Verkaufsplattformen behandeln die Steuern unterschiedlich.

• eBay sagt, es sei nur ein "Vermittler", und es erfasst keine Umsätze für Einkommenssteuer- oder Umsatzsteuerzwecke. Das bedeutet nicht, dass Sie diese Steuern vermeiden können; Es ist nur Ihre Verantwortung, gute Aufzeichnungen zu führen und Steuern zu zahlen, wenn sie fällig sind.

• Amazon verlangt von allen Verkäufern, ein Einkommensteuer-Identifikationsformular auszufüllen (Formular W-9 für US-Verkäufer), mit Informationen zu Ihrer Steueridentifikationsnummer. Hierfür muss Formular 1099-K eingereicht werden (siehe unten).
• Etsy sagt, dass Verkäufer für ihre eigene Einkommenssteuererklärung verantwortlich sind. Etsy verlangt nicht, dass Sie ein W-9-Formular ausfüllen, und sie senden auch keine Informationen über Ihr Jahreseinkommen bei Etsy an das IRS. Wenn Sie ein bestimmtes Umsatzvolumen oder eine bestimmte Anzahl an Verkäufen übersteigen, werden diese Steueridentifikationsdaten von Ihnen gesammelt.

Unabhängig davon, welche Online-Auktionswebsite Sie verwenden, müssen Sie sich registrieren, um die Umsatzsteuer zu erheben, indem Sie die Steuerabteilung in dem Land kontaktieren, in dem Sie sich befinden.

Online-Verkaufs- und Verkaufssteuern

Umsatzsteuern sind kompliziert. Teilweise kommt dies aus Ihrem Status als Online-Verkäufer und nicht aus einem "Backstein-und-Mörtel" -Schaufenster. Die Komplikation ist auch, weil Umsatzsteuern von Staat zu Staat und für Orte innerhalb eines Staates unterschiedlich sind. Ein Staat kann Dutzende von verschiedenen Umsatzsteuerbeträgen haben.

Jedes Unternehmen, das steuerpflichtige Produkte (das ist alles) und Dienstleistungen (je nach Land) verkauft, muss Umsatzsteuern sammeln, melden und bezahlen. Sie müssen eine Steuerpräsenz (ein Nexus genannt) in einem Staat haben, um unter den Umsatzsteuervorschriften dieses Staates zu stehen.Im Allgemeinen müssen Sie keine Umsatzsteuern sammeln, es sei denn, Ihr Online-Vertrieb hat einen Nexus in einem Bundesstaat, es sei denn, Sie verkaufen an eine andere Person im Bundesstaat.

Die großen Online-Auktions-Websites bieten einige Hilfe bei Umsatzsteuern.

• Etsy ermöglicht es Ihnen, Ihre eigenen Umsatzsteuersätze in Ihrem Geschäft festzulegen. Aber Sie müssen wissen, was Ihre Preise zuerst sind.
• Amazon berechnet die Landes- und Verkaufssteuern sowie die Umsatz- und Verbrauchssteuern für Ihre Verkäufe.
• Auf eBay können Sie eine Steuertabelle einrichten und Umsatzsteuersätze eingeben. Aber Sie müssen die Zustände kennen, in denen Sie Umsatzsteuer und die Rate sammeln möchten.

Ausführlichere Informationen zum steuerlichen Nexus, zur Beantragung eines Kontos und zum Sammeln, Melden und Bezahlen von Steuern finden Sie in meinem umfassenden Artikel über die 5 Schritte zum Einstieg in die Umsatzsteuer.

Umsatzsteuer-Apps, die Ihr Leben einfacher machen

Wenn Sie viele Produkte auf einer der Online-Auktionsseiten verkaufen oder Fulfillment by Amazon (FBA) nutzen, ist die beste Lösung für die Umsatzsteuer wahrscheinlich eine App. Online-Apps wie Avalara und TaxJar verbinden sich mit Ihrem Online-Verkäuferkonto und berechnen automatisch die Umsatzsteuer für Sie. Ja, sie alle haben eine monatliche Gebühr, aber es ist es wert, um den Aufwand zu vermeiden versuchen, Umsatzsteuern herauszufinden.

Online-Verkaufs- und Einkommenssteuern

Sie müssen alle Einnahmen aus dem Verkauf über eine Online-Auktionsseite, an den IRS und Ihren Staat melden. Sie werden wahrscheinlich Schedule C verwenden, der in Ihrer persönlichen Steuererklärung enthalten ist.

Ein wichtiger Teil Ihres Terminkalenders C, auf den Sie in Ihrem Online-Verkaufsgeschäft achten müssen, sind die Kosten der verkauften Waren. Sie müssen die Kosten der Artikel, die Sie verkaufen, im Auge behalten (ein schwieriges Unterfangen, wenn Sie gebrauchte Waren verkaufen). Aber es ist wichtig, die Kosten im Auge zu behalten, um Ihr Einkommen zu reduzieren.

Weitere Informationen finden Sie in diesem Artikel über die Einbeziehung der Kosten für verkaufte Waren in Ihre Unternehmenssteuererklärung.

Online-Verkauf und Verkaufserlöse im Ausland

Viele Online-Verkäufer, denen es gut geht, erzielen erhebliche Umsätze außerhalb der USA. Dies bedeutet, dass Sie diese Verkäufe verfolgen und Einkommenssteuern zahlen müssen. Die IRS sagt, Sie müssen "Ihre weltweiten Einnahmen einschließlich Online-Auktionen Verkäufe an ausländische Kunden auf Ihrer US-Steuererklärung melden."

Wie Sie ausländische Einnahmen melden. Sie müssen zuerst Informationen zu diesen Verkäufen sammeln und diese dann separat in Ihrem Anhang C melden. William Perez, Experte für Steuerplanung, informiert Sie darüber, wie Sie ausländische Einkünfte in Ihre Steuererklärung aufnehmen können.

Mehrwertsteuer für den Verkauf in die EU

Wenn Sie Artikel an Kunden in der Europäischen Union verkaufen, müssen Sie möglicherweise Mehrwertsteuer auf die Artikel, die Sie verkaufen, erheben. Etsy hat eine gute Bewertung der Mehrwertsteuer und wie sie funktionieren.

Online-Verkauf und Formular 1099-K

Möglicherweise haben Sie auf Ihrer Online-Verkaufsseite eine Erwähnung von Formular 1099-K gesehen. Banken und andere Unternehmen wie PayPal müssen große Zahlungsvorgänge an das IRS auf Formular 1099-K melden. Alle Online-Auktionsseiten sind in dieser Anforderung enthalten.Wenn Sie einen Umsatz von über 20.000 $ in einem Jahr erzielen oder eine andere Anforderung erfüllen (bei Etsy zum Beispiel 200 Verkäufe pro Jahr), werden Sie von diesen Websites aufgefordert, Informationen zu Ihrer Steueridentifikationsnummer anzugeben. Diese Informationen werden verwendet, um Ihr Einkommen auf Formular 1099-K an die IRS zu melden.

Sonstige Steuern im Zusammenhang mit Online-Verkäufen

Zusätzlich zu den oben genannten Hauptsteuern können andere steuerliche Konsequenzen für Ihr Online-Verkaufsgeschäft bestehen, darunter:

• Selbstständige Besteuerung Ihrer Gewinne aus Online-Verkäufen.
• Beschäftigungssteuern, wenn Sie Mitarbeiter in Ihrem Online-Verkaufsgeschäft haben, und
• Verbrauchsteuern für einige Einkäufe.

Aufzeichnungen für Online-Verkäufer aufbewahren

Einige Dinge, die Sie beachten sollten, wenn Sie Aufzeichnungen für Ihr Online-Verkaufsgeschäft führen, um Ihr Leben zur Steuerzeit einfacher zu machen.

1. Bewahren Sie alle Zahlungsberichte von Auktionsseiten auf. Vielleicht möchten Sie sie in eine Tabelle oder in Ihr Buchhaltungssystem eingeben. Separater Auslandsumsatz. Sie benötigen diese Einkommensaufzeichnung zur Steuerzeit.

2. Trennen Sie alle Abzüge, einschließlich Verkaufsgebühren, Verkaufssteuern und Rückerstattungen, und führen Sie laufende Summen auf diese Abzüge für die Steuerzeit.

3. Behalten Sie die Kosten der verkauften Artikel im Auge, so gut es geht. Die Berichtskosten für verkaufte Waren werden Ihnen helfen, Ihre Unternehmenssteuern zu senken. Alle mit Ihren Verkäufen verbundenen Kosten müssen nachverfolgt werden, einschließlich:

• Versandkosten und Auktionsgebühren des Verkäufers für den Versand
• Monatliche Kosten für Anwendungen mit Umsatzsteuer und monatliche Online-Auktionsgebühren
• Versand von Verbrauchsmaterialien, Etiketten und Verpackungsmaterial < Kosten für spezielle Zustelldienste.
• Je mehr legitime Kosten Sie nachverfolgen können, desto mehr Ausgaben können Sie abziehen.

4. Behalten Sie den Bestand Ihrer Produkte und die Änderungen vom 1. Januar bis zum 31. Dezember eines jeden Jahres im Auge.

5.

Behalten Sie die gesammelten Umsatzsteuern im Auge, , und senden Sie bei Bedarf Berichte an Ihre staatliche Steuerbehörde. 6. Schließlich, wenn Sie von zu Hause aus arbeiten, können Sie möglicherweise eine Steuerabzugsberechtigung für die Nutzung Ihres Heimarbeitsplatzes einnehmen. Führen Sie zu diesem Zweck Aufzeichnungen über Eigentumsinformationen durch.

Weitere Informationen

Weitere Informationen über Online-Auktionen und Steuern finden Sie auf diesen 2 IRS-Webseiten:

Unterlagen für Online-Auktionsseller

• Steuergesetze und -fragen für Online-Auktionsseller