Ins und Outs eines IRS-Audits für einzelne Steuerzahler

Sie haben eine Benachrichtigung erhalten, dass die Steuerbehörde Ihre Steuererklärung überprüfen möchte. Wenn Sie wie die große Mehrheit der Steuerzahler sind, würden Sie lieber vom nächsten Dach springen, als sich dem stählernen Blick und den Fragen eines IRS-Agenten zu stellen. Die Aussicht schlägt dir in deiner Seele furchtbare Angst zu, aber atme tief ein und entspanne dich.

Es kann nicht so schlimm sein, wie Sie denken. Die meisten Prüfungen individueller Steuererklärungen umfassen nämlich nichts anderes als einen Briefwechsel.

Hier ist eine Zusammenfassung dessen, was Sie wahrscheinlich erwarten können, und einige Worte der Vorsicht, falls sich die Situation als etwas komplizierter herausstellt.

Warum Sie?

Verstehe zuerst, dass der IRS wahrscheinlich nur etwas glücklicher ist als du. Der gesamte Prozess der Prüfung eines Steuerzahlers frisst seine Ressourcen auf und kann zu zusätzlichen Einnahmen führen oder auch nicht. In der Tat werden nur etwa ein Prozent der persönlichen Erträge jährlich überprüft.

Das heißt, bestimmte Auslöser werden den IRS dazu zwingen, einige Steuererklärungen genauer zu betrachten. Am häufigsten läuft der Computer mit einer roten Flagge. Jede erhaltene Steuererklärung wird vom Computer gescannt, um nach Unregelmäßigkeiten zwischen ihnen und anderen Steuererklärungen zu suchen, die von Steuerzahlern eingereicht wurden, die sich in einer finanziellen Situation befinden, die Ihrer eigenen ähnelt. Dies wird als "Unterscheidungsinformationsfunktion" oder DIF bezeichnet.

Zum Beispiel geben die meisten Leute, die $ 75, 000 im Jahr verdienen, nicht $ 50, 000 ihres Einkommens für wohltätige Zwecke, wenn Sie dies also tun und Sie einen bestimmten Steuerabzug für diesen Betrag beanspruchen, wird der IRS-Computer eine Warnung ausgeben ..

Eigentlich wird jedem Return ein DIF-Score zugewiesen. Ein hoher DIF-Wert zeigt an, dass die Informationen in Ihrer Steuererklärung ziemlich merkwürdig sind. Es erfüllt nicht die Normen für Ihre finanzielle Situation.

Nun tritt ein menschlicher Agent ein, um Ihre Steuererklärung persönlich zu prüfen und zu entscheiden, ob sie geprüft werden soll.

Das Gleiche würde passieren, wenn zwei oder mehr Steuerpflichtige die gleiche abhängige Forderung geltend machen würden. Der Computer scannt auch nach Sozialversicherungsnummern von Angehörigen.

Ein weiterer Auslöser ist die Rückgabe von Informationen, die aus den gleichen Finanztransaktionen stammen. Zum Beispiel könnten Sie ein unabhängiger Auftragnehmer sein, der eine Beratung für die Big C Corporation durchgeführt hat. Big C hat Ihnen einen 1099-MISC für Ihre Dienste ausgestellt. Die Rückkehr des Unternehmens war in ein paar Punkten zweifelhaft und Big C wird geprüft. Ein Agent könnte auch Ihre persönliche Rendite überprüfen, um sicherzustellen, dass sie auf dem neuesten Stand ist, weil Sie Geschäfte mit Big C gemacht haben, insbesondere wenn Big C Ihnen viel Geld bezahlt hat. Wenn es etwas ist, das an Ihrer Rückkehr hinky ist, können Sie vermutlich auf geprüft werden.

Erhalt der Benachrichtigung über ein Audit

Hier sind einige gute Neuigkeiten: Die meisten Menschen, die auditiert werden, merken gar nicht, dass es passiert.

Alles beginnt mit der Benachrichtigung des IRS, nachdem der IRS-Agent Ihre Rückkehr untersucht hat und feststellt, dass er einige Fragen hat. Die Kündigung wird über die gute alte US P. Mail kommen. Die IRS wird dich nicht anrufen. Es wird Ihnen keine E-Mail senden oder Ihnen eine SMS senden. Wenn Sie auf irgendeine Weise über ein Audit benachrichtigt werden, außer durch eine Benachrichtigung auf einem offiziellen IRS-Briefkopf, wenden Sie sich sofort an den IRS oder die Strafverfolgungsbehörde, weil es sich um einen Betrug handelt.

In der Benachrichtigung wird erklärt, was der Agent bei Ihrer Rückkehr falsch findet. Es kann sein, dass Sie bestimmte Informationen bestätigen müssen und wahrscheinlich zusätzliche Unterlagen anfordern werden. Am wichtigsten ist, dass es Ihnen mitteilt, ob Sie die Dokumentation einfach per Post zurückschicken können oder ob Sie sich persönlich mit einem IRS-Agenten treffen müssen.

Korrespondenzaudits

Wenn Sie gebeten werden, die unterstützende Dokumentation per Mail zurückzuschicken, nennt das IRS dies eine "Korrespondenzprüfung". "Idealerweise erhalten Sie ein paar Wochen später eine weitere Mitteilung, nachdem Sie angegeben haben, was die IRS sucht. Sie sagen etwas zur Wirkung von:" OK, danke, dies beweist, dass die Informationen in Ihrer Rücksendung korrekt sind, damit wir jetzt erledigt. "Oder der Hinweis könnte darauf hinweisen," Entschuldigung, nein, die Angaben in Ihrer Rückgabe sind falsch und Sie schulden uns tatsächlich 500 US-Dollar mehr, als Sie berechnet haben. "

So oder so, es ist fertig. Sie wurden auditiert, auch wenn Sie es zu diesem Zeitpunkt nicht bemerkten. Stellen Sie einfach sicher, dass Sie die IRS 500 $ senden oder kontaktieren Sie sie, um Zahlungsoptionen zu erkunden. Sie werden einige Vorsichtsmaßnahmen treffen müssen, wenn Sie auch in dieser Dokumentation Post schicken. Seien Sie sicher, dass Sie es per Einschreiben und Rücksendungsbestätigung weiterleiten, so dass es keine Frage gibt, ob das IRS tatsächlich es erhalten hat. Sie können die angeforderten Dokumente in der Regel auch faxen, so dass Sie eine Empfangsbestätigung haben, die zeigt, dass die Übertragung abgeschlossen wurde. Wenn das IRS die Informationen nach diesem Punkt verlegt, ist es auf ihnen.

Persönliche Audits

Die Alternative ist ein vollwertiges Büro- oder Feldaudit. Wie die Namen andeuten, findet ein Büroaudit an einem IRS-Standort statt, während ein Feldaudit an einem Ort Ihrer Wahl stattfindet, typischerweise bei Ihnen zu Hause oder bei Ihrem Steuerberater. In jedem Fall treffen Sie sich persönlich mit einem IRS-Agenten und müssen einige Fragen beantworten. Sie können auch aufgefordert werden, eine unterstützende Dokumentation vorzulegen.

Der Agent überprüft die problematischen Bereiche Ihrer Steuererklärung mit Ihnen. Ein Korrespondenz-Audit konzentriert sich in der Regel auf ein enges Problem, während ein persönliches Audit normalerweise anzeigt, dass der IRS mehr als nur ein paar Fragen zu Ihrer Rückkehr hat. Sie treffen sich mit dem Agenten von Angesicht zu Angesicht, weil er nach Informationen graben will, und er wird graben.

Einige seiner Fragen mögen harmlos erscheinen. Es mag so aussehen, als sei er nur freundlich, aber er hat wirklich kein Interesse daran, dein neuer Freund zu werden. Er möchte Ihrer Rückkehr auf den Grund gehen und Sie können sich sicher sein, dass er das schon ein paar Mal getan hat und er von den Steuerzahlern Erfahrung mit Fischereidaten hat. Mit anderen Worten, er ist wahrscheinlich besser darin als du.

Er fragte vielleicht: "Wie war die Fahrt? Sind Sie auf viel Verkehr gestoßen? »Erzählen Sie ihm nicht, wie großartig Ihr neuer Maserati ist, wenn er mit hoher Geschwindigkeit durch den Verkehr fährt. Sag einfach nein. "Ein Wort, eine einfache Antwort. Freiwillige nichts extra, egal wie unschuldig die Frage scheint. Der Agent wird versuchen, jedes von Ihnen ausgesprochene Wort zu interpretieren, also halten Sie Ihre Antworten kurz, süß und auf den Punkt.

Es ist auch in Ordnung, eine Frage nicht zu beantworten. Sie können immer sagen: "Lassen Sie mich diese Informationen nachsehen und ich werde mich an einem solchen Datum mit Ihnen in Verbindung setzen. "

Viele Steueranwälte empfehlen, dass Sie nicht persönlich oder allein mit Ihrem Steuerberater an der Prüfung teilnehmen. Senden Sie Ihren Vertreter an Ihren Platz. Auch das ist vollkommen in Ordnung. Denken Sie nur daran, dass Ihr Vertreter "autorisiert" sein muss - mit anderen Worten, er muss einen von der IRS anerkannten Ausweis haben. Sie können nicht einfach Ihren Schwager mitnehmen, weil er sich in der Steuerpolitik schon während des Studiums minderjährig gemacht hat.

Über diese Dokumentation

Die meisten Audits finden innerhalb von zwei Jahren nach dem Einreichungstag einer Steuererklärung statt, aber die IRS hat technisch bis zu drei Jahre Zeit, die Renditen zu hinterfragen und in einigen Fällen sogar bis zu sechs Jahre. Dieser längere Zeitrahmen tritt normalerweise auf, weil etwas über eine neuere Rückkehr Fragen zu einer älteren aufgeworfen hat.

Sie sollten daher alle unterstützenden Steuerunterlagen, für die Sie Ihre Steuererklärung erstellt haben, sechs Jahre lang aufbewahren, nur für den Fall. Das Steuergesetz schreibt vor, dass Sie es mindestens drei Jahre lang aufbewahren müssen. Die IRS akzeptiert in einigen Fällen elektronisch gespeicherte Daten, aber Sie können auch Papierkopien für die Sicherung aufbewahren.

Die Auflösung

Eine Prüfung wird auf eine von drei Arten durchgeführt:

• Die IRS stellt fest, dass es kein Problem mit Ihrer Steuererklärung gibt.
• Der IRS bestimmt, dass ein Problem ist, und Sie erkennen Ihren Fehler und stimmen den Ergebnissen des Agenten zu.
• Sie stimmen nicht mit den Ergebnissen des Agenten überein.

Wenn Sie zustimmen, werden Sie gebeten, einen Prüfungsbericht zu unterschreiben und möglicherweise ein paar Dollar an Steuern zu überweisen. Wenn Sie unterschreiben und bezahlen, das war's. Ihre Prüfung ist beendet.

Wenn Sie nicht einverstanden sind, können Sie beim IRS um Vermittlung bitten, um weiter zu versuchen, die Dinge zu klären, oder Sie können mit einem IRS-Manager sprechen und ihn vielleicht davon überzeugen, dass die Einschätzung des ursprünglichen Agenten falsch ist. Sie haben auch das Recht, gegen jede IRS-Entscheidung Rechtsmittel einzulegen. Sie benötigen höchstwahrscheinlich die Hilfe eines erfahrenen Steuerfachangestellten oder Steuerrechtsanwalts für dieses. Es kann eine Verjährungsfrist geben, aber ein Steuerberater sollte sich darüber im Klaren sein, also sehen Sie sofort einen Fachmann, wenn Sie die Ergebnisse der Prüfung bestreiten wollen.