Steueransprüche ohne Einnahmen - Einkommenssteuer Kanada

Frage: Ich habe Belege für meine Ausgaben verloren. Kann ich sie trotzdem beanspruchen?

Antwort:

Im Allgemeinen nein; Sie können keine Steueransprüche ohne Quittungen geltend machen. Alle von Ihnen geltend gemachten Geschäftsausgaben für Ihre Einkommensteuererklärung müssen mit Originaldokumenten wie Quittungen unterstützt werden. Ohne die "Beweise" von Quittungen für Ihre geltend gemachten Geschäftsausgaben kann die kanadische Steuerbehörde entscheiden, den Betrag der von Ihnen abgezogenen Ausgaben zu reduzieren.

(Die einzige Ausnahme bilden die Mahlzeiten und Unterhaltungskosten, wie unten beschrieben.)

Es ist zwar richtig, dass Sie Ihre Spesenbelege nicht an die Canada Revenue Agency (CRA) senden, wenn Sie Ihre Einkommenssteuer online einreichen, wie viele von uns heutzutage tun, werden Sie immer noch erwartet, diese Einnahmen zu haben und in der Lage zu sein, sie zu produzieren, wenn sie gefragt werden.

Beachten Sie, dass Sie tatsächlich Belege für Ihre Geschäftsausgaben benötigen, bevor Sie diese geltend machen können. Viele Geschäftsleute machen den Fehler zu glauben, dass eine Bank- oder Kreditkartenabrechnung ein Beweis für eine Ausgabe ist. Es ist nicht. Alle Bank- oder Kreditkartenabrechnungen beweisen, dass eine Zahlung geleistet wurde.

Was sind Ihre Chancen, auditiert zu werden?

Die Canada Revenue Agency überprüft jedes Jahr regelmäßig eine bestimmte Anzahl von Einkommensteuer- und GST- / HST-Konten, um die Einhaltung zu überwachen und als Qualitätskontrolle des Steuersystems zu dienen. Dies bedeutet, dass Ihr kleines Unternehmen ausgewählt werden kann, um es zu prüfen. das Glück der Verlosung.

Ihre Chancen, auditiert zu werden, sind besonders hoch, wenn Sie:

• Selbstständig oder Einzelunternehmer sind (statistisch gesehen ist das die am meisten geprüfte Geschäftsart)
• Bauleistung , Einzelhandel, Beherbergung oder Lebensmittelgeschäft

Diese Unternehmen haben eine höhere Wahrscheinlichkeit, auditiert zu werden, da die CRA sie am ehesten für die Teilnahme an der Schattenwirtschaft hält, indem sie Barzahlungen von Kunden in Anspruch nehmen und die Einnahmen nicht melden.

Und jedes Jahr wählt die CRA bestimmte Arten von Unternehmen aus, die näher untersucht werden sollen, und erhöht so die Möglichkeit, für diese Unternehmen auditiert zu werden. Erfahren Sie mehr: Lesen Sie 10 rote Flaggen, die Ihr kanadisches Kleinunternehmen prüfen lassen.

Mit anderen Worten: Ihre Chance, auditiert zu werden, ist möglicherweise etwas höher als Sie denken. Wenn Ihr Unternehmen für die Prüfung ausgewählt wird, werden Sie sicher alle Ihre Datensätze in Ordnung haben wollen.

Im Allgemeinen sind keine Einnahmen = keine Abzüge

Bei fehlenden Einnahmen haben Sie verloren gegangene Möglichkeiten, Ihre Einkommenssteuerrechnung zu senken. Wenn Sie keine Quittungen haben, um Ihre geltend gemachten Geschäftsausgaben zu sichern, bedeutet dies, dass diese Ausgaben nicht anerkannt werden und Sie am Ende möglicherweise eine hohe Steuerrechnung haben, um zu zahlen, die Sie nicht erwartet haben.

(Es wird auch den Auditprozess schwieriger und langwieriger machen, und wenn es eine Person gibt, die Sie niemals ärgern wollen, dann ist es die Person, die Ihre Prüfung durchführt!)

Die Möglichkeit, beiseite gecheckt zu werden, vollständige und genaue Geschäftsunterlagen zu führen, ist Voraussetzung für die Führung eines erfolgreichen Kleinunternehmens.

Beanspruchung von Mahlzeiten und Bewirtungskosten ohne Belege nach der vereinfachten Methode

Für Essens- und Unterhaltungskosten ermöglicht die CRA eine "vereinfachte" Methode, für die keine Belege erforderlich sind.

Im Allgemeinen können Sie 50% der Kosten für Mahlzeiten als Betriebsausgabe abziehen. Wenn Sie sich für die vereinfachte Methode entscheiden, können Sie eine Pauschale für Mahlzeiten von 50% x 17 $ pro Mahlzeit bis zu einem Maximum von 50% x 51 $ = 25 $ ausgeben. 50 pro Tag ohne Quittungen für das Steuerjahr 2016. Für Mahlzeiten für andere Steuerjahre siehe CRA Reisekosten.

Beachten Sie, dass Sie zwar keine Essensquittungen aufbewahren müssen, wenn Sie die vereinfachte Methode verwenden, Sie aber Aufzeichnungen über die Fahrten führen müssen, für die Sie Essensausgaben verlangen (Fahrzeuglogbücher, Flug-, Zug-, Bus-, Taxibestellungen usw.). )

Wenn Ihre Mahlzeiten und Bewirtungskosten höher sind als die vereinfachten Tageslimits, können Sie die detaillierte Methode verwenden, um die tatsächlichen Beträge in Anspruch zu nehmen. In diesem Fall müssen Sie Belege haben, um Ihre Forderung zu sichern.

Ausführliche Informationen zur Inanspruchnahme von Mahlzeiten und Unterhaltungsausgaben finden Sie in den Regeln für Unterhaltung und Verpflegung in Kanada.

Siehe auch:

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