Muss ich in meinem Staat Umsatzsteuer erheben?

Wie Sie wissen, ob Sie Umsatzsteuern einholen müssen

Sie sind in mehreren Bundesstaaten tätig und tätigen Verkäufe in diesen Bundesstaaten. Müssen Sie Umsatzsteuer sammeln?

Ob Sie die Umsatzsteuer erheben müssen, hängt von mehreren Faktoren ab:

1. Das Produkt oder die Dienstleistung, die Sie verkaufen.

2. Wo Sie verkaufen von (Ihrem Geschäftssitz) und

3. An wen Sie verkaufen (den Standort Ihres Kunden).

In diesem Artikel geht es nur um die Frage, ob Sie eine Umsatzsteuer erheben müssen.

Die Frage, wie viel zu sammeln ist, deckt William Perez, Experte für Steuerplanung, in seinem Artikel über die Höhe der zu entrichtenden Mehrwertsteuer sehr gut ab.

Geschäfte machen in einem Staat - Das Konzept des Nexus

Sie (Ihr Unternehmen) müssen Umsatzsteuern in jedem Bundesstaat, in dem Sie einen Nexus (Umsatzsteuer-Präsenz) haben, für Verkäufe, die Sie in diesem Staat getätigt haben, erfassen, melden und zahlen. Die Bestimmung des Nexus beruht auf bestimmten Aktivitäten oder physischer Präsenz in einem Staat, in dem die Umsatzsteuer auf steuerpflichtige Verkäufe in diesem Staat erhoben werden muss.

Einige mögliche Wege Nexus kann bestimmt werden

Hier sind einige der häufigsten Determinanten von Nexus für die Umsatzsteuer:

• Wenn Sie ein Büro, ein Distributionshaus, ein Lager oder einen anderen Geschäftssitz besitzen oder unterhalten, entweder direkt oder durch eine Tochtergesellschaft
• Wenn Sie ein Out-of-State-Einzelhändler sind, Vertreter im Staat (dauerhaft oder vorübergehend)
• Wenn Sie einen Arbeitnehmervertreter haben, der Verkäufe im Bundesland einwerbt
• Wenn Sie einen unabhängigen Makler oder Auftragnehmer haben, der mit Ihrem Unternehmen unter Vertrag steht, um Verkäufe im Staat zu erbitten > Wenn Sie einen Mitarbeiter oder Vertreter haben, der als Ihr Berater fungiert und einen Kunden oder Kunden im Bundesstaat regelmäßig und bedeutsam betreut
• Wenn Sie Immobilien im Bundesstaat verkaufen und installieren
• Wenn Sie als Bauunternehmer tätig sind ein Vertrag, ganz oder teilweise, innerhalb des Staates
• Wenn Sie ein Einzelhändler sind, der Servicearbeiten im Staat
• durchführt, wenn Sie regelmäßig die Lieferung Ihrer Produkte mit Ihren eigenen LKWs im Land durchführen.
• Wie Sie feststellen können, ob Sie einen Nexus in einem Staat haben

Staatliche Gesetze bezüglich des Nexus und des Begriffs "Geschäfte machen" in einem Staat sind von Staat zu Staat sehr unterschiedlich. Der einzige Weg, um herauszufinden, ob Sie einen Nexus in einem Zustand haben, besteht darin, diesen Zustand zu überprüfen. Das heißt, wenn Sie Geschäfte in mehreren Staaten tätigen, müssen Sie jeden einzelnen überprüfen.

Ein Beispiel für den Suchprozess in einem Bundesland

Wenn Sie beispielsweise in Kentucky geschäftlich tätig sind, besuchen Sie die Website des Finanzministeriums für diesen Bundesstaat (es könnte etwas anderes heißen). Schlagen Sie den Begriff "Nexus" oder "Remote-Händler" oder "Geschäfte machen" nach, um zu sehen, wie Kentucky den Begriff definiert.Entscheiden Sie, ob Ihre Geschäftspräsenz in Kentucky die Anforderungen für Nexus erfüllt. Wenn Sie sich nicht sicher sind, müssen Sie möglicherweise den Status aufrufen, um eine Entscheidung zu erhalten. Einige Staaten werden Sie bitten, ein Online-Formular auszufüllen, um mehr Informationen zu erhalten, bevor sie Ihnen eine Entscheidung geben.

Umsatzsteuern basierend auf dem Standort des Käufers oder Verkäufers

Ob Sie Umsatzsteuern auf Transaktionen erheben müssen, hängt auch davon ab, ob sich Ihr Unternehmen in einem Staat befindet, in dem Umsatzsteuern nach Herkunft oder Bestimmungsort erhoben werden.

11 gibt die Steuer nach Herkunft an, dh der Standort des Verkäufers bestimmt den Steuersatz. Der Rest der Staaten besteuert nach Bestimmungsort, dh der Standort des Käufers bestimmt den Steuersatz. Kalifornien hat eine gemischte Rate. TaxJar verfügt über eine Karte, auf der die abgabenbasierten und die zielbasierten Verkaufssteuerzustände angezeigt werden.

Produkte und Dienstleistungen unterliegen Umsatzsteuern

Wie bereits erwähnt, ist neben der Feststellung, ob Ihr Unternehmen in einem Staat steuerpflichtig ist, nur ein Teil der Frage. Sie müssen auch herausfinden, ob die Produkte oder Dienstleistungen, die Sie verkaufen, steuerpflichtig sind. Die meisten Produkte sind steuerpflichtig, aber jeder Staat verfügt über steuerbefreite Gegenstände wie verschreibungspflichtige Medikamente und Lebensmittel. Immer mehr Staaten besteuern auch Dienstleistungen. Sie müssen sich mit Ihrer staatlichen Finanzbehörde in Verbindung setzen, um sicher zu gehen.

Staatliche Gesetze und Umsatzsteuern für Online-Unternehmen

Die Gesetze des Staates zur Erhebung von Umsatzsteuern für Online-Unternehmen ändern sich ständig, da immer mehr Staaten verlangen, dass für alle Online-Transaktionen Umsatzsteuern erhoben werden müssen. Nolo hat einen Leitfaden zum aktuellen Internet-Umsatzsteuerrecht in allen 50 Staaten

Zurück zu Antworten auf häufig gestellte Fragen zu Umsatzsteuern