Die Grundlagen des Vesting mit Ihrem Arbeitgeber

Das Konzept der Unverfallbarkeit ist für jeden Mitarbeiter eines Unternehmens wichtig, das Leistungen von 401 (K) Matching-Beiträgen zu Restricted Stock oder Stock Options anbietet. Viele Arbeitgeber bieten diese Vorteile als Anreiz an, in die Firma einzutreten und / oder zu bleiben. Viele dieser Vorteile unterliegen einem Vesting-Zeitplan.

Sie sollten die Sprache und die Bedingungen für die Unverfallbarkeit in den verschiedenen Beitragsplänen Ihres Arbeitgebers verstehen, bevor Sie eine Verpflichtung eingehen.

Während einige Arbeitgeberbeiträge zu dem Zeitpunkt, zu dem sie zur Verfügung gestellt werden, vollständig unverfallbar sind, unterliegen andere Zeitbegrenzungen und arbeiten auf einer eskalierenden Skala, die als Vesting Schedule bekannt ist.

Beispiel für 401 (K) Beiträge mit sofortiger Aussetzung

Ein Beispiel ist, wenn Ihr Arbeitgeber zusammen mit Ihren 401 (K) Abzügen bis zu 10% Ihrer Gesamtbeiträge anlegt. Lassen Sie uns sagen, dass Sie dieses $ 10, 000 festlegen, das in Ihr 401 (K) dieses Jahr gelegt wird. Das bedeutet, dass Ihr Arbeitgeber einen zusätzlichen Betrag in Höhe von 1.000.000 USD (oder 10%) in die Matching-Fonds einbringt, mit sofortiger Unverfallbarkeit. Die sofortige Unverfallbarkeit bedeutet, dass der Beitrag in Ihrer Gesamtheit Ihnen gehört, obwohl jegliche Abhebungen den IRS-Regeln unterliegen, die diese Pläne regeln.

Beispiel für Aktienzuschüsse, die sofort oder über einen längeren Zeitraum übertragen werden können

Ein anderes Beispiel könnte ein Unternehmen sein, das seinen Mitarbeitern einen eingeschränkten Aktienzuschuss zu ihrem Einstellungsdatum anbietet, wobei 100% der Aktien am das dritte Jahrestag des Angestellten.

Diese Form der Unverfallbarkeit wird als Cliff-Vesting bezeichnet und bedeutet, dass Sie keinen Anspruch auf die angebotenen Gegenstände haben, bis das tatsächliche Datum des dritten Jahrestages erreicht ist. Wenn Sie das Unternehmen nach zwei Jahren verlassen, bedeutet dies, dass Sie keine Aktiengewährung mehr erhalten (oder einlösen können).

Eine Alternative zum Cliff-Vesting ist eine gestaffelte (oder abgestufte) Übertragung, die einem Vesting-Zeitplan unterliegt.

Anhand des obigen Beispiels des Restricted Stock Grant könnte ein gestufter Ansatz darauf hindeuten, dass 25% Ihrer Aktien im ersten und zweiten Jahr (für insgesamt 50%) und die restlichen Aktien (im Wert von 50%) auf Ihrem dritter Jahrestag. Auf diese Weise, wenn Sie die Firma nach Ihrem ersten Jahr verlassen, hätten Sie die Kontrolle über 25% der Aktien und so weiter.

Beispiel für die Gewährung einer Aktienoptionsverpflichtung

Die Verwendung von Aktienoptionen ist in vielen privat gehaltenen Start-ups und Technologieunternehmen üblich. Diese Aktienoption bietet das Recht, einen Aktienanteil zu einem bestimmten Preis an (oder vor) einem bestimmten Datum zu erwerben. Anstelle eines Datums könnte ein anderes Recht zum Erwerb ein auslösendes Ereignis sein, wie zum Beispiel ein Kontrollwechsel des Unternehmens. In diesem Fall ist der Kontrollwechsel nur ein ausgefallener Begriff für den Erwerb Ihres Unternehmens durch eine andere Firma.

Unternehmer lieben diese Art der Vesting-Option.Und warum nicht. Angenommen, Sie haben 10 000 Optionen mit einem Kurs von 3 $ erhalten. 50 pro Aktie. Wenn die Bedingungen Ihrer Aktienoptionsgewährung anzeigen, dass sie bei einem Kontrollwechsel vollständig übertragen wurden und eine andere Firma Ihre Firma zu einem Preis von 4,00 USD erwirbt. 00 je Aktie werden Ihre Optionen bei Abschluss der Akquisition sofort übertragen. Dies bedeutet, dass Sie das Recht haben, die 10 000 Aktien zu 3 $ zu kaufen. 50 und verkaufen sie sofort für 4 $. 00 jeder, wodurch ein Gewinn von. 50 Cent pro Aktie.

Beispiel für einen qualifizierten Ruhestandsplan

Viele Stellen in der öffentlichen Verwaltung, Kommunalverwaltung und im Bildungswesen bieten einen qualifizierten Ruhestandsplan, der durch einen Entsendungsplan auf der Grundlage Ihrer Dienstjahre geregelt ist. Mit zunehmendem Dienstalter steigt auch Ihr Vesting-Prozentsatz, bis Sie zu einem späteren Jahrestag ein Maximum von 100% erreichen. Wenn Sie Ihren Job jedoch vor der vollständigen Ausübung verlassen, erhalten Sie eine zukünftige Altersrente zu einem bestimmten Prozentsatz der Gesamtsumme, jedoch nicht zur Gesamtsumme.

The Bottom Line

Achten Sie genau auf die Sprache, in der Sie für die von Ihrem Arbeitgeber erbrachten Leistungen Beiträge erhalten, die mit der Gewährung verbunden sind. Der von Ihnen gewählte Zeitraum für die Gewährung der Gewährung kann Ihre Karrieremöglichkeiten bestimmen, einschließlich der Entscheidung, bei der Firma zu bleiben, bis Sie ein wichtiges Jubiläumstermin erreicht haben.