6 Häufige Fragen zu IRS-Audits von Unternehmen

Es gibt viele IRS-Prüfungsmythen, die herumschwirren, und Kleinunternehmer stellen viele Fragen. Zum Beispiel:

• Muss ich alle meine 1099 Einkommen melden?
• Kann ich auditiert werden, wenn mein Unternehmen keinen Gewinn erzielt?
• Welche Gewerbesteuerabzüge lösen ein Audit aus?

Und mehr. Hier sind einige häufig gestellte Fragen zu IRS-Audits und zu Situationen, in denen der IRS ein Unternehmen auditieren könnte:

1. Soll ich den Home Business Space-Abzug nehmen? Ich habe gehört, dass die IRS diese Schlussfolgerung genau betrachtet.

Die Steuerabzugsberechtigung für Heimarbeitsplätze ist mit einer neuen vereinfachten Abzugsberechnung vom IRS leichter zu bekommen.

Je höher der Abzug ist, desto genauer betrachtet der IRS die Steuererklärung. Was sie betrachten, ist, ob Sie diesen Abzug berechtigterweise für einen Raum beanspruchen, der "regelmäßig und ausschließlich" für geschäftliche Zwecke verwendet wird.

Das IRS kann - und manchmal auch - Ihr Heim besuchen, um sicherzustellen, dass Sie Ihre Geschäftsräume gemäß den IRS-Vorschriften nutzen. Das bedeutet, den Raum NIE für etwas anderes als für Geschäfte zu nutzen. Abzüge wurden sogar einmal im Jahr für den persönlichen Gebrauch abgelehnt. Betrachten Sie Ihren Raum, wie der IRS ihn aussehen könnte, um zu sehen, ob Sie den Test bestehen würden.

Lesen Sie mehr darüber, was die IRS über Home Office Abzüge sagt.

2. Kann ich geschäftliche Nutzung eines Autos beanspruchen?

Ja, aber der Trick ist hier - wie bei allen Gewerbesteuerabzügen -, die geschäftliche Nutzung nachweisen zu können. Sie müssen über vollständige, genaue und aktuelle Aufzeichnungen für alle geschäftlichen Fahrten verfügen. Keine Aufzeichnungen im Januar für das vergangene Jahr.

Und versuche nicht zu behaupten, dass du das Auto zu 100% für geschäftliche Zwecke benutzt hast.

Lesen Sie mehr darüber, was die IRS über die geschäftliche Nutzung Ihres Autos sagt.

3. Wie viel Essens- und Unterhaltungskosten kann ich abziehen? Was ist "übertrieben"?

Die IRS hat in den letzten Jahren nur 50% der Geschäftsessen und Unterhaltungskosten ermöglicht.

Aber auch wenn Sie diese Ausgaben nicht überstrapazieren und persönliche Ausgaben verstecken wollen. Wie bei anderen Elementen in dieser Liste gilt: Je höher der Betrag, desto größer ist das Risiko, dass der IRS eine "rote Flagge" bei Ihnen anruft.

Lesen Sie mehr über die Kosten für Geschäftsunterhaltung in IRS Publication 463.

4. Ich habe mehrere Jahre Verluste für mein Geschäft. Wird das ein Problem sein?

Das ist schwer zu beantworten, weil jeder Fall einzigartig ist. Das IRS hat einige Richtlinien für, was "Hobbyverluste" genannt wird - Versuch, Geschäftsabzugabzüge für eine Tätigkeit zu beantragen, die wirklich ein Hobby ist. Das IRS sagt,

Sie können Hobbykosten allgemein abziehen, aber nur bis zur Höhe des Hobbyeinkommens. Ein Hobby ist kein Geschäft, weil es nicht zu einem Gewinn führt.

Das IRS überprüft mehrere Faktoren, um festzustellen, ob Ihre Aktivität ein Geschäft oder ein Hobby ist. Es geht darum, ob Sie in einigen Jahren einen Gewinn erzielt haben. Die IRS sagt: "Eine Aktivität wird vorausgesetzt, dass sie gewinnbringend betrieben wird, wenn sie in mindestens 3 der letzten 5 Steuerjahre, einschließlich des laufenden Jahres, einen Gewinn erzielt hat." Beachten Sie jedoch, dass mehrere andere Faktoren in die Bestimmung eingehen, darunter:

• Ob Sie diese Aktivität auf eine geschäftsähnliche Weise ausführen
• die Zeit und Mühe, die Sie in diese Arbeit investieren
• , ob Sie von diesem Einkommen abhängen
• ob die Verluste außerhalb Ihrer Kontrolle liegen, wie in der Startphase
• können Sie Ihre Absicht zeigen, einen Gewinn zu erzielen.

Der Versuch, Verluste aus einer Hobbyaktivität in Anhang C abzuziehen, kann dazu führen, dass der IRS seine Rendite genauer betrachtet.

5. Mein 1099 Einkommen passt nicht zu meinem Steuererklärung Einkommen? Was mache ich?

Sie müssen ALLE Geschäftseinnahmen melden, auch wenn Sie kein 1099-Formular erhalten haben. Ihr 1099 Einkommen ist Einkommen, das Sie erhalten, indem Sie während des Jahres für jemand anderen arbeiten. Ihre 1099 Einkommen umfassen möglicherweise nicht Ihr gesamtes Geschäftseinkommen, und Sie haben möglicherweise 1099 Einkommen nicht, wenn Sie weniger als 600 $ von einer Person bezahlt wurden.

Einer der größten Prüfungsauslöser ist fehlangepasstes Einkommen. Wenn Sie ein Dokument mit Einkommen erhalten, einschließlich eines IRS-Formulars 1099-MISC für ein unabhängiges Auftragseinkommen, müssen Sie dieses Einkommen in Ihre Steuererklärung aufnehmen.

Einkommen nicht zu melden ist eine der besten Möglichkeiten, auditiert und bestraft zu werden. Geben Sie Ihr 1099-MISC-Formular an Ihren Steuerersteller weiter, damit es zusammen mit anderen geschäftlichen Einnahmen erfasst wird. Wenn richtig aufgezeichnet, sollten die 1099 Einkommen nicht doppelt Ihr Unternehmenseinkommen zählen.

6. Wenn ich eine Erweiterung einreiche, wird dies eine Prüfung auslösen?

Der IRS macht es einfach, eine Erweiterungsanwendung einzureichen, und es macht keinen Sinn, dass so etwas einfach ein Audit-Trigger sein sollte. Kelly Phillips Erb (TaxGirl), die 2009 für Daily Finance schrieb, sagt: "Wenn Sie eine Verlängerung einreichen, könnten Sie Ihre Audit-Chancen sogar verringern, weil Sie mehr Zeit haben, die Geschäftsinformationen des letzten Jahres zu sammeln, um mehr Abzüge zu finden und bessere Entscheidungen zu treffen." Seien Sie einfach sicher, dass Sie die Steuer zahlen, die durch das Fälligkeitsdatum der Steuer geschuldet wird, um eine erhöhte IRS-Prüfung Ihrer Rückkehr zu vermeiden. Die Nichtzahlung von Steuern bis zum Fälligkeitsdatum kann Geldstrafen und Strafen nach sich ziehen.

Haftungsausschluss: Die Informationen in diesem Artikel und auf dieser Website sind nicht als Steuer- oder Rechtsberatung gedacht. Der Autor ist kein CPA oder Anwalt und bietet nur allgemeine Informationen an. Gesetze und Vorschriften ändern sich und jede Geschäftslage ist einzigartig. Besprechen Sie alle Handlungen oder Entscheidungen, die steuerliche oder rechtliche Auswirkungen haben können, mit Ihrem Anwalt und einem Steuerfachmann.