Warum Ihr Unternehmen ein separates Konto für die Prüfung benötigt

Ich habe Meinungsverschiedenheiten von Steuerfachleuten in der Blogosphäre zu diesem Thema gefunden.

June Walker sagt, dass Sie kein separates Girokonto benötigen. In der Tat sagt sie, es ist einfacher ohne sie.

Der Wandering Tax Pro Robert Flach sagt, dass Sie ein Business Girokonto benötigen.

Wer hat also recht?

Warum benötigen Sie ein separates Business Checking Konto

Unabhängig davon, welche rechtliche Struktur Ihr Unternehmen hat, zitiert Robert Flack mehrere Steuer- und Rechtsbehörden, die sagen, Sie sollten ein Geschäftskontenkonto haben.

Juni Walker spricht von unabhängigen Fachleuten, die als Einzelunternehmer arbeiten, aber selbst in dieser Situation könnten Sie das Schicksal (und eine IRS-Prüfung) verführen, indem Sie die geschäftlichen und persönlichen Ausgaben und Einkünfte nicht getrennt halten.

Verwenden eines persönlichen Buchhaltungssystems für Privat- und Geschäftskonten

Einige Online-Buchhaltungssoftwareprogramme können geschäftliche und persönliche Ausgaben in einem Konto erfassen. Mit Quicken können Sie beispielsweise geschäftliche und persönliche Einnahmen und Ausgaben getrennt von einem Girokonto verfolgen. Sie können Einnahmen und Ausgaben als geschäftlich (und steuerbezogen) oder personenbezogen (steuerlich und nicht steuerbezogen) kategorisieren.

Es braucht jedoch ein wenig Zeit und Konzentration, um sicherzustellen, dass Sie das Aufzeichnungssystem jeden Monat in Gang halten, damit Sie sich nicht die Zeit nehmen müssen, um die Einnahmen und Ausgaben am Ende des Jahres zu trennen. Wenn Sie das tun können, ist es möglich, das gleiche Girokonto für geschäftliche und persönliche Zwecke zu verwenden.

Wenn Ihr Unternehmen ein Einzelunternehmen ist

Ein Einzelunternehmen ist eine Geschäftseinheit, die nicht vom Eigentümer getrennt ist. Wenn Sie ein Einzelunternehmer sind und Sie geschäftliche und persönliche Ausgaben kombinieren, kann es für den IRS schwierig sein, festzustellen, ob Sie wirklich im Geschäft sind.

Das heißt aber nicht, dass der einzige Requisit die geschäftlichen und persönlichen Ausgaben nicht trennen muss.

Wenn eine Einzelfirma beschließt, geschäftliche und persönliche Aufzeichnungen in einem Girokonto zu führen, ist das kein großes Problem, solange es eine Aufzeichnung aller geschäftlichen Ausgaben gibt, die als Steuerabzüge für das Geschäft in Anspruch genommen werden, und als solange keine persönlichen Ausgaben als Betriebsausgaben falsch bezeichnet sind.

Ein Einzelunternehmer kann nur ein Girokonto behalten, solange er sich vergewissert, dass die geschäftlichen und persönlichen Ausgaben korrekt gekennzeichnet sind.

Wenn Ihr Unternehmen eine LLC, eine Partnerschaft oder ein Unternehmen ist

Für diese Geschäftseinheiten, insbesondere für Unternehmen, besteht die zusätzliche Sorge, das Unternehmens- und Privatgeschäft vollständig voneinander zu trennen. Diese Geschäftseinheiten sind naturgemäß völlig getrennte Einheiten für finanzielle Zwecke.

Wenn es nicht gelingt, geschäftliche und persönliche Ausgaben durch die Kombination von Girokonten zu trennen, kann dies dazu führen, dass der Eigentümer wegen Verbindlichkeiten des Unternehmens verklagt wird und der Eigentümer für Verbindlichkeiten der Unternehmen haftet.

Vergessen Sie nicht das Hobbygeschäft

Im Falle eines Unternehmens, das in der Anfangsphase Geld verliert und als Hobby angesehen werden könnte (wie ein Handwerksbetrieb oder ein Pferdedienst), Die Trennung von persönlicher und geschäftlicher Prüfung kann dazu beitragen, die Glaubwürdigkeit dieser Bemühungen als Geschäft und nicht nur als Hobby zu erhöhen.

Nehmen wir an, Sie haben ein Geschäft, das Ihre Kunstwerke verkauft. Es könnte mehr als ein Jahr dauern, bis Sie genug Kunstwerke verkaufen, um profitabel zu sein. Wenn Sie Ihre geschäftlichen und persönlichen Ausgaben in Ihrem persönlichen Girokonto zusammenführen, wird es schwierig sein, die Geschäftsausgaben abzuziehen.

Lesen Sie diesen IRS Artikel "Business oder Hobby?" für mehr Informationen.

… und was ist mit dem Home Based Business?

Wenn Sie Ihr Geschäft von zu Hause aus betreiben, ist es noch schwieriger - und noch wichtiger -, Ihre geschäftlichen und persönlichen Ausgaben voneinander zu trennen.

Zur Steuerzeit möchten Sie wahrscheinlich einen Abzug für Ihr Heimgeschäft nehmen. An diesem Punkt müssen Sie nur einige Ihrer Heimkosten einkalkulieren, um diese Berechnung durchzuführen. Aber nicht alle, und nicht 100% dieser Ausgaben. Es ist viel besser - und einfacher -, die Geschäftsausgaben aus dem Geschäftskontenkonto zu übernehmen und die Heimkosten für den Hausabzug hinzuzufügen.

Zum Schluss

Wenn Ihr Unternehmen eine Einzelfirma ist, können Sie wahrscheinlich weiterhin nur ein einziges Girokonto behalten, aber stellen Sie sicher, dass die geschäftlichen und persönlichen Ausgaben und Einnahmen sind gekennzeichnet und es werden keine persönlichen Ausgaben als Betriebsausgaben geltend gemacht.

Für alle anderen Arten von Geschäftsentitäten erhalten Sie ein separates Geschäftskontenkonto.

Haftungsausschluss: Ich bin kein CPA, Anwalt oder eingeschriebener Steuerberater. Mein Ziel ist es, Ihnen allgemeine Informationen und Vorschläge zu geben, aber Ihre Situation kann von den hier dargestellten abweichen. Bevor Sie irgendwelche Steuer- oder Buchhaltungsentscheidungen treffen, sprechen Sie mit Ihrem CPA oder Steuerfachmann.