Der Keogh-Plan: Ruhestandsoption für den Selbstständigen

Herauszufinden, wie Sie in Ihren Ruhestand investieren können - oder wie Sie aus irgendeinem Grund investieren - ist zunächst einschüchternd. Vieles reitet auf Ihre Entscheidungen. Wenn du zusätzlich noch ein paar fremdsprachige Begriffe hineinbringst, ist es nur natürlich, dass dein Kopf anfängt zu schmerzen.

Ein Keogh - ausgesprochen kee-yo - ist eine Art von Ruhestandsplan für Selbstständige und ihre Angestellten. Es kann von kleinen Unternehmen gegründet werden, die als LLCs, Einzelunternehmen oder Partnerschaften strukturiert sind.

Ein Keogh ist ähnlich wie ein 401 (k) für sehr kleine Unternehmen, aber die jährlichen Beitragsgrenzen sind höher als 401 (k) Grenzen.

Was genau ist ein Keogh-Plan?

Keogh-Pläne haben ihren Namen von dem Mann, der sie geschaffen hat, Eugene Keogh, der das Steuergesetz für selbstständige Personen von 1962, auch bekannt als Keogh-Gesetz, eingeführt hat. Die Pläne wurden durch das Gesetz für Wirtschaftswachstum und Steuererleichterungsabgleich (EGTRRA) von 2001 geändert. Tatsächlich haben sie sich so sehr verändert, dass der Internal Revenue Code sie nicht mehr als Keoghs bezeichnet. Sie sind jetzt als HR 10 oder qualifizierte Pläne bekannt.

Die Keogh-Strukturen existieren immer noch, aber sie haben im Vergleich zu Plänen wie SEP-IRAs oder Einzel- oder Solo-401 (k) s an Popularität verloren. Ein Keogh kann für einen hochbezahlten Fachmann, wie einen selbstständigen Zahnarzt oder einen Anwalt, richtig sein, aber die Fälle, in denen diese Pläne sinnvoll sind, sind spezifisch und ziemlich selten.

Zwei Arten von Keogh-Plänen

Es gibt zwei Arten von Keoghs: Definierter Beitrag und definierter Nutzen.

• Definierter Beitrag : Sie bestimmen den Beitrag, der jedes Jahr geleistet wird. Sie können durch Gewinnbeteiligung oder Geldkauf Beiträge leisten. Mit Gewinnbeteiligung können Sie bis zu einer Grenze von 54.000 $ im Jahr 2017 beitragen und Sie können bis zu 25 Prozent Ihres Einkommens abziehen. Der Betrag, den Sie zu einem Gewinnbeteiligungsplan beitragen, kann sich jedes Jahr ändern. Bei einem Geldbezugsplan bestimmen Sie zu Beginn den prozentualen Gewinn, der in den Keogh investiert wird, aber dieser Beitrag ist erforderlich, wenn es Gewinne gibt und er nicht geändert werden kann. Wenn der Beitrag nicht geleistet wird, wird eine Strafe verhängt.
• Definierter Vorteil : Dies funktioniert wie ein traditioneller Pensionsplan. Sie setzen sich ein Vorsorgeziel und finanzieren es. Sie können bis zu 215.000 $ im Jahr 2017 beitragen. Dies macht es eine interessante Wahl für hoch entlohnte Selbstständige, die vor der Pensionierung einige zusätzliche Dollar beitragen möchten.

Beiträge zu jeder Art von Plan werden auf Vorsteuerbasis geleistet, sodass sie aus Ihrem steuerpflichtigen Gehalt herausgenommen werden. Sie zahlen Steuern für jeden Zahlungszeitraum auf weniger. Sie haben die Möglichkeit, stattdessen einen Vorsteuerabzug auf Ihre jährliche Einkommensteuererklärung vorzunehmen.

Investieren in ein Keogh

Wie bei einem traditionellen 401 (k) kann das zu einem Keogh beigetragene Geld bis zum Ruhestand steuerbegünstigt investiert werden, beginnend mit 59 1/2, aber nicht älter als 70. Entnahmen Vor dieser Zeit werden Sie auf Bundes- und möglicherweise auf Landesebene besteuert, und Sie zahlen eine 10-prozentige Strafe. Aber es gibt einige Ausnahmen zu diesen Regeln, abhängig von Ihrer physischen und finanziellen Gesundheit.

Das Geld in einem Keogh-Plan kann in Aktien, Anleihen, Investmentfonds und andere Arten von Investitionen investiert werden.

Ein Keogh-Plan muss vor dem Ende des Jahres erstellt werden, in dem Sie den Abzug erhalten möchten, aber Sie können Keogh-Beiträge für das Jahr vorlegen, wenn Sie Ihre Steuererklärung bis Mitte April einreichen. Verlängerung bis Mitte Oktober.

Keoghs Pläne erfordern viel Papierkram. IRS Form 5500 muss jedes Jahr eingereicht werden, und es erfordert die Hilfe eines Steuerberaters oder eines Finanzfachmannes. Dies ist einer der Hauptgründe, warum Keoghs für den durchschnittlichen Selbständigen kompliziert sein können. Sprechen Sie mit einem Finanz- oder Steuerberater, bevor Sie einen Keogh-Plan erstellen.

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