Was ist ein Schuldendienstverhältnis in einem Geschäftsdarlehen?

Wenn Sie vor kurzem bei einer Bank waren, um sich für ein Geschäftsdarlehen zu bewerben, hat der Banker möglicherweise damit begonnen, Berechnungen durchzuführen und über Schuldendienst- und Schuldendienstkennzahlen zu sprechen. Was ist damit?

Um mit zu beginnen, denken Sie daran, dass ein Kreditgeber nur Geld an Ihr Unternehmen verleihen wird, wenn sie eine vernünftige Erwartung haben, dass das Darlehen zurückgezahlt wird. Einer der Hauptfaktoren bei der Rückzahlung ist die aktuelle Schuld, die vom Schuldner getragen wird.

Ja, Ihr Kreditrating wird dies auch zeigen, aber die Kreditgeber haben festgestellt, dass der Schuldendienst ein zuverlässiger Indikator für das Rückzahlungspotenzial ist.

Was ist ein Schuldendienst?

Schuldendienst ist der Geldbetrag, der über einen bestimmten Zeitraum zur Rückzahlung von Schulden benötigt wird. Es beinhaltet die Rückzahlung von:

• Kapital und Zinsen
• und Leasingzahlungen (z. B. bei Geschäftsfahrzeugen)

Dieser Betrag wird normalerweise für ein Jahr berechnet.

Debt Service als wichtiger Schlüssel für Geschäftskredite

Debt Service ist einer der 4 Cs von Business Credit (Kapital, Sicherheiten, Kapazität und Charakter. Schuldendienst repräsentiert die Fähigkeit, den Kredit zurückzuzahlen. Es ist die Fähigkeit der das Geschäft, um Einnahmen zu generieren, um Geschäftskredite und Pachten und andere Schulden zu begleichen.

Was ist ein Schulden-Service-Verhältnis?

Die zentrale Frage, die der Kreditgeber wissen will, lautet: "Wird diese neue Schuld den Kreditnehmer in eine Position bringen, in der er Schwierigkeiten hat, die laufenden Schulden und diese neuen Schulden zu begleichen?"

Es reicht nicht aus, den Schuldenbetrag zu kennen, der über ein Jahr abgezahlt werden muss. Es ist auch wichtig zu wissen, wie viel Einkommen das Unternehmen nutzen kann, um diese Schulden zu tilgen.

Hier ist die Berechnung für die Schuldenquote:

Dividieren Sie das Geschäftsnettoeinkommen für ein Jahr durch den Betrag der Gesamtverschuldung während dieses Jahres ausbezahlt (bedient).

Es wird ein Netto-Betriebseinkommen verwendet, da dies die Höhe des kommt aus dem jährlichen Verkauf von Produkten und Dienstleistungen, aber nicht aus zusätzlichen Quellen wie Kapitalerträgen.

Als Beispiel: Ein Unternehmen hat zwei ausstehende Kredite, insgesamt (mit Kapital und Zinsen) $ 100, 000, und ein Geschäftsauto-Leasing mit jährlichen Zahlungen von $ 8, 000. Das beläuft sich auf $ 108, 000 im Schuldendienst ..

Letztes Jahr hatte das Unternehmen einen Netto-Betriebsgewinn von 156.000 $. Dividieren Sie 156.000 $ um 108.000 $ für eine Schuldendienstquote von 1. 44%.

Ein Verhältnis von 1 zu 1 ist minimal. Es bedeutet, dass alle Nettoeinnahmen des Unternehmens für ein Jahr zur Tilgung bestehender Schulden verwendet werden müssen. Ein Verhältnis von. 8 zu 1 bedeutet, dass nur 80% der bestehenden Schulden aus dem Nettoeinkommen des Unternehmens bezahlt werden können.

Wie funktioniert der Schuldendienst für ein neues Unternehmen?

Da ein neues Unternehmen keine Erfolgsbilanz im Nettoeinkommen hat, hat es größere Schwierigkeiten, einen Kreditgeber davon zu überzeugen, dass er in der Lage ist, seine Schulden abzuzahlen.Neue Unternehmen werden wahrscheinlich keine traditionellen Kredite erhalten und müssen kreative Finanzierungsmethoden suchen, bis sie Nettoeinkünfte zum Ausgleich von Schuldendienstleistungen aufweisen können.

Schuldendienst in Ihren Geschäftsabschlüssen

Banken und andere Kreditgeber ziehen es vor, dass Sie den Schuldendienst getrennt in Ihrer Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) aufführen.

Debt Service und Ihre Unternehmenssteuern

Für die Einkommensteuer werden die Zinsen für Geschäftskredite (und Zahlungen für einige Finanzierungsleasingverträge) als abzugsfähige Betriebsausgaben betrachtet, während dies bei der Kapitalveranlagung nicht der Fall ist.