Was ist ein 401 (k) Beitragslimit?

Angesichts der Tatsache, dass ein 401 (k) Pensionsplan ein effektiver Weg sein kann, um Geld vor Steuern zu schützen, Reichtum als Ihre Dividenden, Zinsen und Mieten auszugießen und reinvestieren, ohne dass ein einziger Penny an den IRS umgeleitet, hat der Kongress verständlicherweise die Höhe des Geldes, das Sie jedes Jahr beisteuern können, begrenzt. Ansonsten könnte ein erfolgreicher Geschäftsinhaber, Manager, Schauspieler, Arzt oder Musiker jedes Jahr Millionen und Abermillionen Dollar in seinen 401 (k) -Plan stecken, ohne Einkommensteuern zu vermeiden.

Dies würde wiederum dazu führen, dass die Last der Finanzierung wichtige staatliche Dienstleistungen wie Verteidigung und Infrastruktur direkt auf die Schultern der unteren und mittleren Schichten lenken würde.

Die drei Arten von 401 (k) Beitragseinschränkungen

Die Kehrseite dieser ansonsten vernünftigen Politik ist, dass es schwierig sein kann, zu berechnen, wie viel Geld man in 401 (k) investieren darf. Infolgedessen müssen Sie äußerst vorsichtig sein, um die 401 (k) Beitragsbeschränkungen in jedem gegebenen Jahr nicht zu überschreiten. Was die Grenzen etwas komplizierter macht als die bei einem traditionellen IRA oder Roth IRA, ist die Tatsache, dass es für alle Absichten und Zwecke drei verschiedene Arten von Grenzen gibt, die auf Ihre 401 (k) Beiträge angewendet werden.

Das Wahlvorschuss 401 (k) Beitragslimit

• stellt den Geldbetrag dar, den der Inhaber des 401 (k) -Kontos von seinem eigenen Gehaltsscheck beisteuern kann. Im Jahr 2012 wurde dieser Teil des 401 (k) -Grenzwerts auf 17.000 US-Dollar festgelegt. In den kommenden Jahren wird er in Schritten von 500 US-Dollar basierend auf den Veränderungen der Inflationsrate steigen. Â Die Auffanggrenze 401 (k) Contribution Limit
• stellt zusätzliches Geld dar, das Arbeitnehmer über 50 Jahre zu ihren Rentenersparnissen beitragen können. Ab 2012 liegt diese Zahl bei $ 5 500.

Weitere 401 (k) Contribution Limits

• stellen eine "catch all" -Regel dar. Grundsätzlich darf die Gesamtsumme aller Wahlbeitragsbeiträge plus Aufholungsbeiträge zuzüglich der vom Arbeitgeber in passenden Fonds oder Bonussystemen usw. auf das Konto hinzugefügten Gelder den kleineren Betrag von 100% Ihrer Vergütung oder 50 USD nicht überschreiten. 000 im Jahr 2012. Â Für diese Berechnung ist das Einkommen auf $ 250, 000 für das Jahr 2012 begrenzt. Das letzte Bit ist wichtig. Im Wesentlichen bedeutet dies, dass das meiste Geld, das Sie in einem beliebigen Jahr in ein 401 (k) investieren können, 50.000 $ beträgt. Davon können nur 17.000 $ von Ihnen kommen, indem Sie durch Ihre eigenen Gehaltsabzüge aus der Tasche sparen. .. Â Wenn Sie 50 oder älter sind, können Sie weitere $ 5, 500 zu diesem Betrag hinzufügen (oder insgesamt $ 22, 500). Die anderen $ 33, 000 oder $ 27, 500, abhängig von Ihrem Alter und ob Sie für den Aufholbeitrag qualifiziert sind oder nicht, müssen von Ihrem Arbeitgeber kommen.Sehr wenige Arbeitgeber bieten großzügig genug 401 (k) Pakete an, um diese Art von Limits zu nutzen.

Für den besten Fall: Wenn Sie ein selbstständiger Unternehmer sind, der nur mit Ihrem Ehepartner arbeitet, könnte es möglich sein, einen 401 (k) Plan zu erstellen, der so strukturiert ist, dass Ihre Familie $ 100, 000 pro Jahr beiseite legen kann. in steuerbegünstigten Unterkünften. In einer langen Karriere von 30 oder 40 Jahren könnte der Reichtum, den Sie aufbauen würden, sehr leicht in die zweistelligen Millionenbeträge reichen.

Was passiert, wenn Sie die 401 (k) Beitragsbeschränkungen während des Jahres überschreiten?

Wenn Sie mehr Geld auf Ihr 401 (k) -Konto einzahlen, als Ihnen erlaubt ist, haben Sie bis zum 15. April Zeit, den Plan mitzuteilen, das Geld an Sie zurückzugeben. Diese Überzahlung wird an eine übermäßige Zurückstellung verwiesen.

Wenn Sie einen Steuerabzug erhalten haben, müssen Sie ihn nach der Aufhebung der Überstundung zurückgeben. Sie sollten jedoch nicht der zusätzlichen Vorfälligkeitsentschädigung von 10% unterliegen. Â

Es liegt in Ihrer Verantwortung, mehr als 401 (k) Beiträge zu erhalten, nicht die Ihres Arbeitgebers. Â Wenn Sie den Selbstbehalt nicht vor Ablauf der Steuererklärung in dem Jahr, in dem der Fehler gemacht wurde, entfernen, werden Sie mit strengen Strafen rechnen müssen, einer Form der Doppelbesteuerung, und möglicherweise wird Ihr gesamtes Altersversorgungssystem als nicht qualifiziert eingestuft. Das hätte enorme finanzielle Auswirkungen, wenn Sie ein Nest-Ei in anständiger Größe gebaut hätten.

Die 401 (k) Beitragsgrenzwerte können für hoch entlohnte Mitarbeiter unterschiedlich sein

Wenn Sie als so genannter hoch entlohnter Mitarbeiter qualifiziert sind, dh im Jahr 2012 mehr als 115.000 € von Ihrem Arbeitgeber verdienen, haben Sie möglicherweise ein niedrigeres 401 (k) Limit als Sie es sonst tun würden.

Der Grund? Der Kongress wollte sicherstellen, dass 401 (k) -Pläne nicht nur dazu genutzt wurden, um höheren Stellen in der Managementstruktur zu nutzen. Infolgedessen kann der Gesamtprozentsatz von 401 (k) Vermögenswerten, die von hoch entlohnten Mitarbeitern gehalten werden, bestimmte Schwellenwerte nicht überschreiten (technisch gesehen können die gesamten 401 (k) Einsparungen von hoch entlohnten Mitarbeitern 125% des durchschnittlichen Aufschubprozentsatzes nicht übersteigen. nicht anrechnungsfähiges Personal in einem Kalenderjahr). Â

Mit anderen Worten, Sie sehen sich möglicherweise mit niedrigeren Beitragsgrenzen konfrontiert, weil die anderen Mitarbeiter in Ihrer Firma nicht so viel Geld gespart haben, wie sie hätten sparen sollen. Es ist bedauerlich, aber so werden die Regeln geschrieben.

Sprechen Sie mit einem Rentenspezialisten, einem Steuerberater, einem qualifizierten Buchhalter und / oder einer Personalabteilung, wenn Sie Fragen haben

Die Regeln und Vorschriften im Zusammenhang mit Pensionsplänen sind notorisch komplex. Wenn Sie einen Fehler machen, kann dies die Finanzen Ihrer Familie erheblich beeinträchtigen. Wenn Sie glauben, dass Sie etwas falsch gemacht haben oder Gefahr laufen, gegen eine der Bestimmungen zu verstoßen, die Ihren Rentenplan regeln, sprechen Sie mit den richtigen Personen und lassen Sie das Problem so schnell wie möglich lösen.