5 Allgemeine Steuerfragen über Hauptgeschäfts-Abzüge

Ein Grund dafür, warum viele Leute nicht bereit sind, ein Hausgeschäft zu gründen, ist die Angst vor komplizierten Steuern. Während Steuern für die Selbstständigkeit ein bisschen mehr sind, sind sie nicht unbedingt hart. Darüber hinaus bietet ein Home-Business einige attraktive Steuervorteile. Home Business Abzüge sind eine wunderbare Möglichkeit, einen Teil der Kosten von Geschäftsausgaben zu decken, und sie können auch die Kosten für geschuldete Steuern auszugleichen. Aber bevor Sie mit Abzügen in die Wildnis gehen, ist es wichtig zu verstehen, welche Abzüge gültig sind und welche Abzüge ein Audit-Flag auslösen können.

1. Soll ich den Teil meines Hauses, den ich für mein Unternehmen verwende, abziehen?

Es gab eine Zeit, in der Hausbesitzer, die sich für diesen Abzug qualifiziert hatten, es nicht einnahmen, da angenommen wurde, dass es zu den Faktoren gehörte, die eine rote Flagge für IRS-Auditoren erhoben und die Chancen auf ein Audit erhöht haben. Glücklicherweise ist das nicht unbedingt der Fall. Sogar besser, die IRS änderte, wie man Home Office-Nutzung abziehen, so dass es leichter als je zuvor.

Trotzdem gibt es einige Anforderungen, die erfüllt werden müssen, um den Abzug vom Home Office zu übernehmen. Die wichtigste davon ist, dass Ihre Büroräume ausschließlich und regelmäßig geschäftlich genutzt werden. Dies bedeutet, dass ein Büro, das als Ihr Geschäftssitz dient und der Familiencomputerraum nachts nicht für einen Abzug gemäß den IRS-Regeln qualifiziert ist. Damit müssen Sie nicht einen ganzen Raum für sich haben. Sie können einen Bereich eines Raums abtrennen, der nur für Ihr Unternehmen verwendet wird.

Sie können nur den Teil Ihres Hauses abziehen, der für Geschäfte genutzt wird. Also, wenn Ihr Home Office die Hälfte des Wohnzimmers einnimmt, können Sie nur die Hälfte des Wohnzimmers abziehen.

Außerdem muss dieses Büro der primäre Ort sein, an dem Sie Geschäfte machen. Es gibt ein paar Ausnahmen von der Home-Office-Regel in Bezug auf Tagespflege und Lagerhaltung, aber zum größten Teil muss Ihr Home-Office dort sein, wo Sie Geschäfte machen und Geschäfte sind alles, was in diesem Raum gemacht wird.

Der IRS ermöglicht zwei Optionen für den Abzug im Homeoffice. Die reguläre Methode ermöglicht es Ihnen, den Prozentsatz der Büroflächen in Ihrem Haus mit den Betriebsausgaben des Hauses wie Miete, Hypothek und Nebenkosten zu multiplizieren. Also, wenn Ihr Home Office 5 Prozent des Raums in Ihrem Haus einnimmt, multiplizieren Sie das mit Ihren Heimkosten. Die Zunahme der Anzahl von Home Offices führte kürzlich dazu, dass der IRS eine vereinfachte Option für den Homeoffice-Abzug entwickelte, bei dem Sie Ihre Home Office-Fläche (maximal 300 Quadratfuß) mit 5 Dollar multiplizieren. Also, wenn Sie zu Hause Büro ist 100 Quadratmeter, multiplizieren Sie das von $ 5 bis $ 500.

2. Jetzt, da ich selbstständig bin, kann ich mein Auto als Geschäftsausgaben abschreiben?

Die gute Nachricht ist, dass Sie keine separaten Geschäftsautos haben müssen, um die geschäftlichen Kosten Ihres Fahrzeugs abzuziehen. Die IRS ermöglichen es Ihnen, die tatsächlichen Kosten für Ihr Auto für das Geschäft abzuziehen, aber die einfachere Option ist es, Ihr Unternehmen zu verfolgen Meilen zu fahren und multiplizieren Sie es mit diesem Jahr pro Meile Kosten. Wie bei allen selbstständigen Steuerabzügen ist es wichtig, detaillierte Aufzeichnungen zu führen und zwischen geschäftlichem und persönlichem Gebrauch des Autos zu unterscheiden. Sie können ein handgeschriebenes Logbuch oder ein elektronisches Tracking-Gerät wie CarCheckup verwenden.

Das Tracking-Gerät kostet etwa 150 US-Dollar, verfolgt aber automatisch die Meilenzusammenfassungen und lädt sie dann per USB direkt auf Ihren Computer hoch. Es gibt auch Telefon-Apps, die Sie verwenden können, auch wenn Sie überprüfen möchten, ob es Meilen genau misst.

3. Welche Kosten kann ich abschreiben?

Es gibt viele verschiedene Ausgaben, die ein Unternehmen abziehen kann. Wahrscheinlich mehr als du denkst. Es gibt zwei Kategorien von Abzugsbeträgen: direkte Ausgaben und indirekte Ausgaben. Direkte Ausgaben beziehen sich direkt auf die Erstellung Ihres Produkts oder die Erbringung von Dienstleistungen. Wenn Sie beispielsweise ein Blogger sind, wäre Ihr Webhosting und Ihre Domain eine direkte Ausgabe. Indirekte Kosten sind solche, die nicht mit dem Ergebnis eines bestimmten Produkts verknüpft werden können, aber für die Aufrechterhaltung des Geschäfts erforderlich sind. Beispiele für indirekte Kosten sind der Internetzugang, der nicht nur das Bloggen ermöglicht, sondern auch Marketing, E-Mail, Kundensupport usw.

Sie können sich anhand dieser Liste ein Bild davon machen, welche Arten von Dingen Sie abziehen können. von möglichen Abzügen.

Während das Abschreiben von Ausgaben einfach und unkompliziert klingt, müssen Sie darauf achten, dass Sie keinen vollen Abzug vornehmen, wenn nur ein Teil der Kosten im Unternehmen verbraucht wird. Wenn Sie beispielsweise einen neuen Computer für Ihr Unternehmen kaufen, ihn aber auch für den persönlichen Gebrauch verwenden, z. B. zum Speichern von Fotos, Musik und Spielen, müssen Sie Ihre geschäftliche Nutzung nachverfolgen und nur diesen Prozentsatz abziehen. Ein anderer Bereich ist dein Handy. Wenn Sie Ihr Mobiltelefon sowohl geschäftlich als auch privat nutzen, müssen Sie nachverfolgen, wie viel Prozent der Zeit für geschäftliche Anrufe und persönliche Anrufe verwendet werden. Das Internet ist eine weitere knifflige Schlussfolgerung, wenn es sowohl geschäftlich als auch privat genutzt wird.

4. Kann ich meine Krankenversicherungsbeiträge abschreiben, wenn ich eine individuelle Versicherungspolice habe?

Wenn Sie selbstständig sind und Ihre eigene Krankenversicherung bezahlen, können Sie die vollen Kosten Ihrer Krankenkassenbeiträge als persönlichen Abzug abziehen. Es ist wichtig zu beachten, dass Sie, um Ihre Kosten für die Krankenversicherung abziehen zu können, einen Nettogewinn aus Ihrem Unternehmen erzielen müssen. Wenn Sie in Ihrem Geschäft einen Break-even erzielen oder einen Verlust erleiden, müssen Sie den Behandlungskostenabzug für Ihre individuelle Rückkehr gemäß Schedule A übernehmen.

5. Benötige ich Belege für alle abzugsfähigen Ausgaben oder kann ich Kreditkartenauszüge als Beleg verwenden?

Das Erhalten und Organisieren von Quittungen ist entscheidend, falls Sie Ihre Ausgaben in einem Audit nachweisen müssen. Die Beweislast für etwaige Gewerbeabgabenabzüge liegt bei den "Vier Ws": Wer, Was, Wo und Warum.Wenn Sie die Notwendigkeit für die Kosten mit verschiedenen anderen Mitteln nachweisen können, z. B. ein Auto-Protokoll und eine Kreditkartenabrechnung, kann der IRS es akzeptieren. Der sicherste Weg, um eine Ausgabe zu beweisen, ist mit einer Quittung und einem Hinweis, wer, was, wo und warum.

Wenn Sie zusätzliche steuerrechtliche Fragen haben, können Sie diese anderen Ressourcen nutzen:

• Die 5 selbstständigsten Steuerfragen
• Die 5 selbstständigen Steuererklärungs-Prüfungsfragen
• 15 Selbstständige Steuerabzüge

Haftungsausschluss: Ich bin kein Steuerfachangestellter oder lizenzierter Steueranwalt. Die hier bereitgestellten Informationen sollten als allgemeiner Leitfaden dienen. Für spezifische Fragen zu Ihren eigenen Steuern wenden Sie sich bitte an einen Steuerfachmann oder informieren Sie sich in den offiziellen IRS-Publikationen.

Aktualisiert Mai 2016 Leslie Truex