403 (B) Planbeitragslimits im Jahr 2017

Wenn es um die Prüfung aller für den Ruhestand verfügbaren Kontenoptionen geht, erhalten 401 (k) Pläne die meiste Aufmerksamkeit. Wenn Sie jedoch in einer Schule, einem Krankenhaus, einer Bibliothek, einer Forschungseinrichtung, einer Kirche oder einer anderen Organisation arbeiten, die gemäß IRS Section 501 (c) (3) qualifiziert ist, sind Sie wahrscheinlich mit 403 (b) Plänen vertraut. A 403 (b), manchmal auch als steuerbegünstigter Rentenplan oder TSA bezeichnet, ist ein Ruhestandsplan für Angestellte öffentlicher Schulen und bestimmter gemeinnütziger Organisationen.

So viel können Sie 2017 zu Ihrem 403 (b) -Plan beitragen:

403 (b) Beitragsgrenzen für 2017

Diese Beträge können sich von Jahr zu Jahr ändern, bleiben die gleichen wie die Beitragsgrenzen 2016. Für 2017 beträgt der maximale Betrag, den Sie zu einem 403 (b) -Plan beitragen können, $ 18.000 ($ 24, 000, wenn Alter 50 oder älter) oder 100% der Entschädigung.

Zusätzlich zu den Beitragsbeschränkungen für Arbeitnehmer kann mehr Geld in eine 403 (b) beiseite gelegt werden, wenn ein Arbeitgeber Spielbeiträge anbietet. Für Pläne, die ein Arbeitgeber-Match bieten, beträgt das Gesamtbeitragslimit $ 54.000. Das Arbeitnehmerbeitragslimit bleibt das gleiche wie oben, aber der Arbeitgeber kann sich dafür entscheiden, weitere $ 36.000 hinzuzufügen (um das Maximum von $ 54.000 nicht zu überschreiten). im Jahr 2017).

Was sind die Hauptvorteile eines Beitrags zu einem 403 (b)?

403 (b) Pläne sind den 401 (k) -Plänen sehr ähnlich. Dies war jedoch nicht immer der Fall (siehe die nachstehenden Unterschiede). 403 (b) Pläne, die in erster Linie in Rentenverträge mit einem separaten Konto für feste oder variable Rendite- anlagen investiert werden.

Die Mehrheit der 403 (b) Pläne bietet nun Investmentfondsoptionen für Investmentfonds innerhalb von Depotkonten an. Während einige 403 (b) Pläne noch Annuitäteninvestitionen anbieten, ist die Verwendung einer diversifizierten Anlagepalette von Investmentfonds sehr ähnlich zu der Struktur von traditionellen 401 (k) -Plänen.

Der häufigste Vorteil von 403 (b) -Plänen besteht darin, dass die Beiträge durch Gehaltsabgrenzungen vor Steuern gedeckt werden.

Wenn Sie für eine Firma arbeiten, die eine 403 (b) anbietet, kann die Teilnahme an Ihrem Arbeitgeberplan Ihnen helfen, auf dem Weg in den Ruhestand Folgendes zu erreichen:

• Automatisch Vermögen für den Ruhestand aufbauen
• Vorsteuerbeiträge niedriger Ihr zu versteuerndes Einkommen
• Die Investition in jede Abrechnungsperiode nutzt die Kosten des US-Durchschnitts
• Die Einnahmen werden steuerabgegrenzt und erst bei ihrer Abhebung versteuert
• Arbeitgeberabsprachen können verfügbar sein

2017 Grenzen für Roth 403 ( b) s

Das designierte Roth Konto (DRA) Programm erlaubt Organisationen, 403b Plan Beiträge als Roth Beiträge zu bestimmen. Roth 403 (b) Pläne sind Roth 401 (k) s sehr ähnlich. Diese Option ist relativ neu und der Hauptvorteil ist, dass Sie Beiträge nach Steuern leisten können, die ein steuerfreies Wachstum Ihrer Investitionen ermöglichen.

Für 2017 beträgt das jährliche Beitragslimit für Roth 403 (b) s $ 18.000, zuzüglich eines zusätzlichen $ 6.000 Aufholbeitrags für Personen ab 50 Jahren.

• Beiträge werden mit Nachsteuer-Dollar geleistet (keine laufende Jahresabgabe)
• Das Einkommen wächst so lange steuerfrei, wie Sie mindestens 59 ½ Jahre alt sind und seit Ihrem ersten Roth 403 sind es fünf Jahre (b) Beitrag)
• Im Gegensatz zu Roth IRAs gibt es keine Einkommensbeschränkungen
• Bietet Steuerdiversifizierung
• Berechtigt für einen Rollover zu einem Roth IRA im Ruhestand, um erforderliche Mindestausschüttungen (RMD)

zu vermeiden Wenn Ihr Plan bietet eine Option Roth 403 (b) an, die Sie im selben Jahr zu einem traditionellen, vorsteuerlichen 403 (b) und einem Roth 403 (b) beisteuern können, sofern der kombinierte Beitragssatz das Jahreslimit nicht überschreitet.

Unterschiede zwischen a 403 (b) und a 401 (k)

Frühere Unterschiede zwischen diesen verschiedenen Arten von Altersversorgungsplänen wurden mit dem Gesetz über Wirtschaftswachstum und Steuererleichterungen von 2001 beseitigt. Bis zur 15-Jahres-Regel gilt immer noch für 403 (b) Pläne (wenn vom Arbeitgeber erlaubt). Diese besondere lebenslange Aufholklausel ermöglicht es Arbeitnehmern mit 15 oder mehr Dienstjahren beim gleichen Arbeitgeber, zusätzliche $ 3.000 einzubringen, wenn die durchschnittlichen Beiträge in früheren Jahren $ 5.000 nicht überstiegen.

Die Provision kann $ 3.000 pro Jahr nicht überschreiten (bis zu einem Lebenszeitmaximum von $ 15.000). Wenn sowohl das Alter von 50 als auch das 15-Jahres-Aufholprogramm verfügbar sind, werden alle Beiträge, die das Jahreslimit von 18 000 USD übersteigen, zuerst unter Anwendung der 15-Jahres-Regel, gefolgt von der Aufholfrist von 50 Jahren, angewendet.