Was ist ein Safe Harbor 401k?

Ein sicherer Hafen 401 (k) ist ein Typ von 401 (k) Altersvorsorgeplan, der es Kleinunternehmern ermöglicht, einen bestimmten Internal Revenue Service-Test durchzuführen.

Das Problem Sicherer Hafen 401 (k) s sind entworfen, um zu lösen

Bevor Sie versuchen, zu verstehen, was ein sicherer Hafen 401 (k) ist, sollten Sie wissen, warum jemand einen wünscht. Bei den meisten 401 (k) -Plänen wird ein jährlicher Nichtdiskriminierungstest durchgeführt. Der IRS prüft, ob ein hoch entlohnter Mitarbeiter oder Geschäftsinhaber 401 (k) Beiträge für das Jahr ausbezahlt, während der Rest der Mitarbeiter in ihren Ersparnissen zurückbleibt.

Der IRS möchte sehen, dass alle Angestellten den Pensionsplan nutzen, nicht nur diejenigen mit den hochbezahlten Jobs. So testet es den Plan, um herauszufinden, ob die durchschnittlichen Beiträge von hoch entlohnten Angestellten (diejenigen, die mindestens $ 120, 000 im Jahr 2016 verdient haben oder mehr als 5 Prozent des Unternehmens besitzen) die durchschnittlichen Beiträge aller anderen nicht um mehr übersteigen. als 2 Prozent.

Wenn Sie ein Geschäftseigentümer sind und Ihre 401 (k) niedrige Adoptionsraten oder Einsparquoten bei einfachen Mitarbeitern hat, kann dies eine Flagge für den IRS aufwerfen. Laut Plan Sponsor Council of America (einem Lobby-Unternehmen für die Rentenbranche) bestehen die meisten Unternehmen den Test, aber rund 40 Prozent geben an, dass sie die Erstattung oder Beschränkung von Beiträgen zu diesem Zweck gemeldet haben.

Das stimmt, erstattet man Beiträge! Der IRS kann tatsächlich einen Beitrag zur Altersvorsorge ablehnen, der seiner Meinung nach übertrieben ist.

Dann schulden Sie oder Ihr Angestellter die Bundes- und Staatssteuer auf das Geld. Es könnte auch eine Strafgebühr von 10 Prozent geben. Wenn der Plan nicht durch erstattete Beiträge repariert werden kann, besteht das Risiko, dass Ihre gesamten 401 (k) Einsparungen zurückerstattet werden. (Es gibt eine faszinierende Geschichte von der 401k-Hilfe, die das Gefühl der Unsicherheit eines Mitarbeiters beschreibt, nachdem der Plan seines Arbeitgebers einen Nichtdiskriminierungstest nicht bestanden hat.) Es wäre der schlimmste Tag Ihres Ruhestands und könnte die Ersparnisse von Kleinunternehmern entmutigen oder behindern. ihre Mitarbeiter.

Was ist ein sicherer Hafen 401 (k)?

Ein sicherer Hafen 401 (k) ist eine Möglichkeit, einen Plan zu strukturieren, der den Nicht-Diskriminierungstest automatisch besteht oder ihn gänzlich vermeidet. Es ist relativ einfach zu machen, aber der Arbeitgeber muss Beiträge zum Plan jedes Angestellten leisten - der gleiche Prozentsatz des Gehaltes für jeder. Zum Beispiel fügt die Firma für jeden Beitrag eines Mitarbeiters weitere 5% ihres Gehalts hinzu. Der Betrag, den Sie abgleichen, hängt von Ihren eigenen Beiträgen als Geschäftsinhaber ab.

Ein langer Sperrplan ist bei Safe-Harbor-Plänen nicht erlaubt, die Beiträge sind bei Erteilung vollständig übertragen. Das bedeutet, dass Sie allen Angestellten ihren Anteil geben müssen - sogar diejenigen, die das Jahr verlassen oder gefeuert werden.Sie können Ihren Plan so gestalten, dass er die entsprechenden Beiträge nur für jene Mitarbeiter einschränkt, die eine Entschädigung aufschieben oder Beiträge für alle leisten, einschließlich jener Mitarbeiter, die nicht zu ihren eigenen Plänen beitragen.

Laut SafeHarbor401k. org, Pläne können Beiträge auf eine von drei Arten zuweisen:

1. Basic: Der Arbeitgeber entspricht 100 Prozent der ersten 3 Prozent der Vergütung, plus 50 Prozent der nächsten 2 Prozent der Vergütung.
2. Verbessert: Der Arbeitgeber entspricht 100 Prozent der ersten 4 Prozent der Vergütung.
3. Nicht-Wahlpflicht: Der Arbeitgeber leistet 3 Prozent der Vergütung an alle berechtigten Mitarbeiter.

Es kann ein kleiner Preis sein, für die Versicherung zu zahlen, dass Ihr eigener Plan die Musterung bestanden hat. Wenn Ihr Plan bereits übereinstimmende 401 (k) Beiträge enthält, sind Sie möglicherweise bereits sicher. Eine sichere Hafenversorgung kann an jede Art von Altersvorsorgeplan oder 401 (k) angeschlossen werden. Aber es erfordert viel schriftliche Benachrichtigung und Ausbildung für Planteilnehmer. Und sie müssen diese Dokumente innerhalb von 30 bis 90 Tagen nach Beginn der Beschäftigung erhalten. Sobald Sie einen Plan eingerichtet haben, sollte es einfach genug sein, ihn auszuführen.

Einrichten eines sicheren Hafens 401 (k)

Das Erstellen eines Plans ist der schwierige Teil. Es ist kein Do-it-yourself-Projekt. Selbst wenn Ihr Steuerberater, Finanzplaner oder Buchhalter einen Plan für Sie aufsetzen möchte, ist es sinnvoll, zumindest mit einem professionellen Planverwalter zu sprechen und zu entscheiden, ob es sinnvoll ist, einen Spezialisten zu haben.

Es gibt sogar Alternativen zu einem sicheren Hafen 401 (k). Ein Unternehmen kann einen Plan altersgerecht gestalten, so dass die dem Ruhestand am nächsten kommenden Investoren mehr Arbeitgeberbeiträge erhalten können. Es gibt auch einen so genannten neuen Vergleichbarkeitsplan, der die Mitarbeiter nach Klassen oder Stufen aufbricht, wobei ältere oder wichtige Mitarbeiter einen größeren Gewinnanteil erhalten. Finden Sie jemanden, der die verschiedenen Optionen versteht, kann sie Ihnen erklären und findet dann einen Weg, die Beitragsgrenzen für Sie und andere wichtige Mitarbeiter zu maximieren.

Pläne von Safe Harbor 401 (k) sind tendenziell besser für Unternehmen mit vorhersehbaren Einnahmequellen geeignet. Wenn Ihr Unternehmen Schwierigkeiten hat, passende Mittel auf einer konsistenten Basis zu finden, können andere 401 (k) -Pläne eine bessere Alternative zum Safe Harbor 401 (k) sein.

Um einen 401 (k) oder angepassten Ruhestandsplan für Ihr kleines Unternehmen zu finden, bietet das 401k-Hilfezentrum eine Liste von Pensionsplananbietern an. Sie können auch andere Geschäftsinhaber oder Finanzexperten in Ihrer Nähe nach lokalen Favoriten fragen. Plan Fabriken sind nicht unbedingt besser als sachkundige Experten, die in Ihrer Nähe leben. Bei der Suche nach einem sicheren Hafen lohnt es sich, sich umzusehen.