Wen sollte ich als IRA-Begünstigter benennen? Vor- und Nachteile

Viele Menschen glauben, dass ein Wille bestimmen kann, wie ihre IRA ausgezahlt wird. Es ist nicht wahr. IRA-Konten und andere Arten von Altersvorsorgekonten wie 401 (k) s, 403 (b) s und 457s sind mit einer Begünstigtenbezeichnung versehen.

Wenn Sie diese Arten von Konten öffnen, füllen Sie ein Formular zur Benennung von Begünstigten aus, das verwendet wird, um anzugeben, wie das Geld in diesem Konto nach Ihrem Tod verteilt wird. Was auch immer Sie auf Ihr Empfängerformular legen, übersteuert, was Sie in Ihrem Willen oder in Ihrem Vertrauen haben (wenn Sie ein Vertrauen haben).

Wenn Sie das Empfängerformular nicht ausfüllen oder nicht ordnungsgemäß ausfüllen, bestimmen die Standardvereinbarungen in der Verwahrungsvereinbarung, an wen Ihr IRA geht. Einer der größten Fehler bei IRA- und 401 (k) -Konten besteht darin, einen Begünstigten nicht richtig zu benennen. Benennung Ihrer Begünstigten ist wichtig.

Hier sind die wichtigsten Dinge zu beachten, wenn Sie bestimmen, wer als Ihr IRA-Begünstigter benannt werden soll.

Pros der Benennung eines Ehegatten als Ihr IRA-Begünstigter

Ihr Ehepartner ist die einzige Person, die Ihre IRA erben und behandeln kann, als ob es ihre eigene IRA wäre. Der Vorteil für Ihren Ehepartner, wenn sie als Ihr Hauptbegünstigter genannt werden, ist Flexibilität bei Ihrem Tod, wie sie die IRA behandeln. Sie können es zu ihrem eigenen IRA rollen oder es als ein geerbtes IRA verlassen. Indem sie als vererbte IRA verbleiben, können sie Verteilungen nach Bedarf übernehmen.

Nachteile der Benennung eines Ehegatten als IRA-Begünstigter

Sobald Ihr Ehepartner Ihre IRA geerbt hat, kann er den Namen der nachfolgenden Begünstigten angeben.

Wenn Sie Kinder aus einer früheren Ehe haben, besteht das Hauptanliegen der Namensgebung darin, dass der Ehepartner wieder heiraten und Ihre IRA-Vermögenswerte an eine andere Person weitergeben und Ihre Kinder verlassen kann.

Profis, einen Trust als Ihren IRA-Begünstigten zu benennen

Ich sehe häufig eine Form eines Trust, der als Begünstigter einer IRA bezeichnet wird.

Es wird normalerweise getan, um Vermögenswerte zu schützen, so dass ein überlebender Ehepartner sie nach Bedarf nutzen kann, aber nicht in der Lage ist, den Begünstigten zu ändern. Das Ziel ist es sicherzustellen, dass Vermögenswerte an die Kinder gehen.

Wenn Sie einen Trust als Nutznießer Ihrer IRA benennen, muss der Trust auf eine bestimmte Weise entworfen werden, damit diese Strategie effektiv ist. Häufig sehe ich das falsch gemacht, was Probleme verursachen kann, wie die IRA zu zwingen, in einem beschleunigten Zeitplan ausgezahlt zu werden, anstatt dass jeder Begünstigte die Möglichkeit hat, es über ihre Lebenserwartung hinauszuziehen.

Einige Anwälte werden ein spezielles Conduit-IRA-Trust entwerfen, um IRA-Assets zu verwalten und zu verteilen. Dies könnte eine bessere Strategie sein, als ein widerrufbares Lebenstreu zu benennen.

Nachteile der Benennung eines Trust als IRA-Begünstigter

Der größte Nachteil, den ich bei der Benennung eines Trust sehe, ist eine, die ich selten diskutiert sehe.Viele IRA-Konten sind nicht so groß. Es kann kostspielig sein, einen Treuhänder zu beauftragen, um die Verwaltung und Verteilung der Gelder zu überwachen.

Es kann nicht wirtschaftlich sein, kleine Accounts in einem Trust zu belassen. Bevor Sie einen Trust als Begünstigten benennen, besprechen Sie mit Ihrem Anwalt Ihre Kontogrößen und sehen Sie, ob Sie eine Option finden, die Ihre Ziele erreicht, während sie sich für die Begünstigten als wirtschaftlich erweist.

Einige Anwälte erstellen ein Dokument, das als benutzerdefinierte Begünstigungsbezeichnung bezeichnet wird und spezifischere Anweisungen als das standardmäßige Begünstigungsformular bieten kann, das mit Ihrem IRA oder anderen Rentenkonten verbunden ist.

Benennung von Kindern oder Enkelkindern als Begünstigte

Wenn Sie minderjährige Kinder oder Enkelkinder als direkte Begünstigte benennen, müssen Sie in Ihrem Testament einen Vormund benennen, der die Gelder in ihrem Namen verwaltet, bis sie volljährig sind (18 oder 21 je nach Bundesland.)

Wenn Sie ein Kind mit besonderen Bedürfnissen haben oder ein erwachsenes Kind, von dem Sie nicht glauben, dass es die Gelder vollständig erben sollte, möchten Sie vielleicht in ihrem Namen einen Trust mit besonderen Bedürfnissen einrichten.

Wenn Sie verheiratet sind und stabile erwachsene Kinder haben, kann die einfachste und wirtschaftlichste Lösung darin bestehen, Ihren Ehepartner als Hauptnutznießer und Ihre Kinder als Kontingente zu benennen.