Wie man einen Aktienanteil als Geschenk schenken kann

Ob zu Weihnachten oder zu Geburtstagen, Abschlussfeiern oder "nur weil", manchmal schreiben mir Leute, die wissen wollen, wie man Aktien verschenkt. Es ist eine sehr gute Frage! In dieser Übersicht teile ich Ihnen einige der gebräuchlichsten Möglichkeiten mit, wie Sie Aktien Ihrer Lieblingsaktien an Kinder, Enkelkinder, Nichten, Neffen, Freunde oder sogar Wohltätigkeitsorganisationen verteilen können. Abhängig von Ihrer Situation können einige Methoden kosteneffektiver und / oder steuerlich vorteilhaft sein als andere, deshalb ist es wichtig, dass Sie Ihren eigenen Finanzberater, Buchhalter und Anwalt konsultieren, um sicherzustellen, dass Ihre Geschenke auf die optimale Weise für Ihre einzigartige Struktur strukturiert sind. Umstände.

Wie man Aktien ohne Einschränkungen schenken kann

Wenn Sie Aktien als Geschenk ohne Einschränkungen anliefern wollen - vollständig, völlig unbelastet, damit die Person tun kann, was immer sie will damit der Moment der Übernahme es - es gibt mehrere Möglichkeiten, dies zu erreichen, einschließlich der Neudotierung Ihrer bestehenden Aktienbestände und / oder die Einrichtung eines Direct Stock Purchase Plan oder Dividend Reinvestment Plan im Namen des Empfängers, die beide Ich werde unten ausführlich besprechen. Die meisten sind ziemlich billig und in einigen Fällen völlig kostenlos.

Geben Sie Aktien durch Umbenennung Ihrer bestehenden Aktienbestände an
Wenn Sie die Aktien, die Sie als Geschenk anbieten möchten, in einem Brokerage-Konto oder einem eigenen Wiederanlageplan halten, können Sie die Institution kontaktieren und füllen Formulare, um einige Ihrer Bestände im Namen der Person, der Sie die Aktie schenken möchten, neu zu benennen. Sie können sogar regelmäßige Geschenke in festgelegten Intervallen einrichten, wie z. B. am 5. eines jeden Monats oder am zweiten Dienstag jedes Quartals.

Ein Beispiel: Charles Schwab & Company hat ein Formular mit der Aufschrift Zulassungsbescheid für die Übertragung von Fonds , das es seinen Kunden ermöglicht, geplante Übertragungen von Anteilen an Dritte vorzunehmen. Stellen Sie sich vor, Sie hätten nach einer erfolgreichen Investmentkarriere eine sehr große Position bei Procter & Gamble aufgebaut. Sobald Sie alle Informationen überprüft haben, könnten Sie sagen: "Ich möchte, dass Sie jeden Monat 100 Aktien von Procter & Gamble an meinen Sohn verschenken, indem Sie den Bestand aus meinem Konto herausnehmen und in sein Brokerage-Konto eintragen".

Wenn Ihr Sohn kein Brokerage-Konto bei Schwab hat, kann das Unternehmen ihm ein physisches Aktienzertifikat senden oder die Aktien direkt im Namen Ihres Sohnes über das Direct Registration System registrieren lassen (für beide können Gebühren anfallen). Dienste abhängig von Ihrem Broker).

Ab Dezember 2014 erhebt Schwab eine Gebühr in Höhe von $ 75 für die Umbuchung von Vermögenswerten (vorausgesetzt, Sie möchten kein physisches Aktienzertifikat, das viel teurer ist und Ihnen jetzt nicht viel Gutes bringt, Weg des Dodo.)

Arbeiten Sie mit der Person, der Sie eine Aktie schenken möchten, um ein direktes Aktienkaufprogramm oder Dividenden-Reinvestitionsprogramm-Konto in ihrem Namen einzurichten
Mit wenigen Ausnahmen könnte dies nicht einfacher sein. Sie füllen ein Formular aus, schicken es per Scheck ein, und das war's. Die Person erhält eine Erklärung über die Anzahl der Aktien, die sie besitzen, und kann dann mehr kaufen, indem sie zusätzliche Schecks verschickt, automatische Abhebungen von ihrem Bankkonto vornimmt oder jegliche Bardividenden reinvestiert, die ihre neue Aktie auszahlt. Wenn Sie mehr Aktien kaufen möchten, können Sie mit vielen Plänen einen weiteren Scheck schreiben und ihn selbst einsenden oder direkt an die Person schreiben, wenn Sie darauf vertrauen, dass sie die Mittel verwenden, um die Aktien zu kaufen, die Sie ihnen schenken möchten.

Was ist, wenn Sie eine physische Darstellung des Eigentums wünschen? Obwohl Aktienzertifikate immer seltener werden und in einigen Fällen von Unternehmen abgelehnt werden, können Sie dies mit einem Dienst wie OneShare überprüfen. com. Sie können die Aktie auf den Namen des Geschenkempfängers taufen, dann können Sie diese Aktie nutzen, um das DRIP einzurichten. In meiner eigenen Familie half ich so meiner jüngsten Schwester, ihre Beteiligung am Coca-Cola Direct Stock Purchase Plan aufzubauen. Sie hat immer noch ihr erstes gerahmtes Zertifikat, bei dem 99% ihrer verbleibenden unter direkter Registrierung bleiben.

Wie man Aktien als Geschenk schenken kann, wenn Sie Beschränkungen für die Aktien festlegen möchten

Was ist, wenn Sie nicht möchten, dass die Person, der Sie Aktien schenken, uneingeschränkten Zugang zu den Aktien hat? Abhängig von Ihrer Situation haben Sie mehrere Möglichkeiten.

Für Minderjährige richten Sie ein Brokerage-Konto oder einen Direktaktienkaufplan ein, der gemäß dem Uniform Transfers to Minors Act Ihres Staates (
) registriert ist. Diese Depotkonten sind einzigartig, da sie es Ihnen ermöglichen, einen Verwahrer zu benennen, der eine verwalten Sie das Geld für das Wohlergehen des Minderjährigen, aber das Eigentum gehört dem Minderjährigen, da Geschenke an die UTMA unwiderruflich sind. Je nachdem, in welchem ​​Bundesland Sie sich befinden, können Sie entscheiden, ob der Minderjährige das Recht haben soll, die Vermögenswerte im Alter von 21 Jahren oder in einem anderen Alter in Besitz zu nehmen. als der 25. Geburtstag des Kindes, während einige lassen Sie es so jung wie 18). Der Prozess des Öffnens eines UTMA ist so einfach wie das Öffnen eines anderen Kontotyps. In der Tat habe ich nur ein Paar für meine eigene Nichte und Neffe eingerichtet.

Einen Treuhandfonds gründen und Anteile an Aktien an ihn übertragen
Unabhängig davon, ob Sie Aktien an einen Minderjährigen oder einen Erwachsenen ausgeben möchten, ist die ultimative Option in Bezug auf Flexibilität ein Treuhandfonds. Ich habe einen Leitfaden für Anfänger zusammengestellt, der auf mehrere Artikel über Treuhandfonds verweist, aber die kurze Version ist, dass Sie eine Treuhanderklärung schreiben können, die den rechtlichen Titel des Vermögens zwischen einem Treuhänder aufteilt, der die Treuhänderpflicht hat, ihn zu verwalten. der höchste Standard der Sorge, und ein wirtschaftlicher Nutznießer, der das Eigentum in einer Weise genießen kann, die Sie bestimmen. Sie können den Trust sogar nutzen, um eine steuerliche Abschreibung für sich selbst zu erhalten, indem Sie eine gemeinnützige Sache in die Vereinbarung aufnehmen.

Stellen Sie sich vor, Sie säßen auf einem Block von 10 000 Aktien der Royal Dutch Shell Klasse B ADR. Sie entscheiden, dass Sie die Aktie Ihren drei Enkelkindern schenken möchten. Sie beauftragen einen Anwalt mit der Erstellung eines grundlegenden Vertrauensdokuments (ein einfacher, einfacher Trust wird Sie wahrscheinlich um $ 1 000 an Anwaltskosten führen, obwohl dies je nach Standort sehr unterschiedlich sein kann), der besagt, dass Sie alle 10 000 Aktien an den Trust selbst übertragen. .. Für den Rest ihres Lebens werden 100% der Dividenden, die an der Aktie des Trusts gezahlt werden, zu Weihnachten an Ihre Enkelkinder verteilt. Wenn der letzte von ihnen stirbt, ist der ganze Block - was auch immer es wert ist - zu Ihrer Alma Mater zu gehen, um Stipendien zu etablieren.

Sie können entweder Ihr bestehendes Brokerage-Konto in eine Treuhandgesellschaft umwandeln, indem Sie den Papierkram ausfüllen (einige Broker lassen Sie sogar dieselbe Kontonummer behalten, so dass nichts anderes als das Eigentumsrecht ändert) oder Sie können ein separates, neues Konto einrichten. Der Name des Vertrauens und der Bestand werden durch retitle übertragen, wie wir bereits besprochen haben.

In diesem Fall konnten Sie die Aktie verschenken, aber die Enkelkinder konnten sie nie anfassen. Stattdessen mussten sie von den Dividenden leben. In den letzten 12 Monaten hätte dies 34.400 Dollar betragen. Jeder Enkel hätte einen Scheck über ungefähr 11.467 Dollar erhalten. Mit der Zeit sollten die Schecks weiter wachsen. In dieser Illustration schränkten Sie nicht ein, wie dieses Geld verwendet werden könnte, aber wenn Sie es gewollt hätten, hätten Sie es vielleicht darauf beschränkt, ein Haus zu kaufen, regelmäßig eine neue Garderobe zu kaufen oder für Lebensmittel zu bezahlen. Trusts sind äußerst flexibel, und fast alle Bestimmungen werden aufrechterhalten, es sei denn, sie verstoßen gegen ein Gesetz oder verlangen von jemandem, sich in einer Weise zu verhalten, die als gegensätzliche öffentliche Ordnung betrachtet wird.

Ein weiterer Vorteil der Verwendung eines Trust besteht darin, dass Sie nicht auf das Schenken von Aktien beschränkt sind. Wenn der Trust gut geschrieben ist, können Sie später andere Anlagen, einschließlich Anleihen, Aktien von Investmentfonds, Immobilien und mehr, einbringen.