Video: Steuertipps: Fristverlängerung bei elektronischer Übertragung 2024
Es geschieht mit den Besten von uns. Sie sammeln alle Ihre Steuerunterlagen, Sie knirschen die Zahlen, und Sie überprüfen alles auf Ihrer Steuererklärung. Alles ist in Ordnung. Kaum haben Sie die Rücksendung in der Mail zurückgelassen oder die E-Mail-Taste gedrückt, erscheint eine neue W-2 oder 1099 für ein Einkommen, das Sie vergessen haben. Jetzt müssen Sie Ihre Steuererklärung überarbeiten.
Keine Sorge, es ist nicht das Ende der Welt.
Die Überarbeitung Ihrer Rückkehr kann durch Einreichung einer Änderung erfolgen. Verwenden Sie das Formular 1040X zusammen mit einem neuen Formular 1040 sowie alle anderen erforderlichen Zeitpläne und Formulare. sind ein paar Nachteile. Geänderte Steuererklärungen müssen zur manuellen Bearbeitung per Post an das IRS geschickt werden. Die IRS verarbeitet in der Regel innerhalb von acht bis zwölf Wochen eine geänderte Rückgabe, aber dieser Vorgang kann in den verkehrsreichsten Zeiten länger dauern.
Warum eine Änderung einreichen?
Geben Sie eine geänderte Steuererklärung ein, wenn Sie Informationen korrigieren müssen, die Ihre Steuerberechnungen ändern. Zum Beispiel müssten Sie eine Änderung einreichen, wenn Sie zusätzliche Einkünfte aus einem W-2 melden müssen, das nach der Einreichung Ihrer ursprünglichen Rückgabe angekommen ist. Wenn Sie Abhängige entfernen müssen, weil sich herausstellt, dass Sie nicht berechtigt waren, Anspruch auf sie zu erheben, sollten Sie eine Änderung einreichen.
Typische Gründe für die Einreichung einer Änderung sind:
- Anspruch auf weitere unterhaltsberechtigte Personen
- Unterhaltsberechtigte entfernen, die Sie zuvor beansprucht haben
- Ihren ordnungsgemäßen Anmeldestatus melden
- Zusätzliches Einkommen aus einem W-2 melden , 1099 oder andere Gewinn- und Verlustrechnung
- Änderungen in den Abzügen, Standardabzügen oder Einzelabzügen vornehmen
- Persönliche Ausnahmeregelungen ändern
- Zusätzliche Steuergutschriften beanspruchen, fälschlicherweise übernommene Steuergutschriften entfernen oder den Betrag neu berechnen der Credits
- Zusätzliche Berichtseinbehalte von einem W-2 oder 1099 melden
Sie sollten nicht eine geänderte Rückgabe einreichen, nur um mathematische Fehler zu korrigieren. Die IRS-Computer überprüfen Ihre Mathematik und korrigieren Fehler in der Berechnung.
Gibt es eine Verjährungsfrist?
Sie haben nur drei Jahre Zeit, um Korrekturen vorzunehmen, die zu zusätzlichen Steuererstattungen führen. Dies liegt daran, dass es dreijährige Verjährungsfristen für die Ausstellung von Steuerrückerstattungsprüfungen gibt. Dieser Dreijahreszeitraum basiert auf dem Zeitpunkt, an dem Sie Ihre ursprüngliche Steuererklärung eingereicht haben. Sie beginnt am 15. April, wenn Sie Ihre Rückgabe an oder vor diesem Datum eingereicht haben, aber wenn Sie eine Verlängerung beantragt haben, läuft die Dreijahresfrist ab dem 15. Oktober.
Wenn Sie die Dreijahresfrist überschreiten, können Sie nur erhalten Erstattungen für überzahlte Steuern, die in den letzten zwei Jahren gezahlt wurden. Sie können keine erstattungsfähigen Steuergutschriften erhalten.
Personen, die ein zusätzliches Einkommen melden oder übertriebene Abzüge korrigieren müssen, können jederzeit eine geänderte Rückgabe einreichen.Das IRS hat auch drei Jahre, um Ihre Steuererklärung zu überprüfen, und es kann länger dauern, wenn es erhebliche Unter-Berichterstattung gibt.
So bereiten Sie eine geänderte Rückgabe vor
Die Änderung Ihrer Steuererklärung erfolgt in zwei Schritten. Zuerst müssen Sie eine neue Steuererklärung mit dem langen Formular 1040 und eventuellen zusätzlichen Zeitplänen erstellen. Dann müssen Sie die überarbeiteten Zahlen auf dem Formular 1040X melden.
Es spielt keine Rolle, ob Sie Ihre ursprüngliche Steuererklärung mit 1040EZ- oder 1040A-Formularen eingereicht haben. Sie müssen immer noch eine vollständige 1040 für die geänderte Rückgabe ausfüllen, da Sie die Positionen Ihres neuen Formulars 1040 mit den verschiedenen Zeilen auf dem Formular 1040X abgleichen müssen.
Die Steuerbehörde überprüft geänderte Steuererklärungen etwas sorgfältiger, achten Sie also besonders darauf, dass Ihre neue 1040 so vollständig und genau wie möglich ist. Fügen Sie alle erforderlichen Zeitpläne, Formulare und Dokumentationen hinzu, damit der IRS umfassende Informationen zu den von Ihnen vorgenommenen Änderungen erhält.
Vorbereiten des Formulars 1040X
Stellen Sie sicher, dass Sie Ihre ursprüngliche Steuererklärung und Ihr neues Formular 1040 vor sich haben, wenn Sie mit der Arbeit an Formular 1040X beginnen. Dieses Formular fasst Informationen aus Ihrem neu überarbeiteten Formular 1040 zusammen. Sie übertragen Informationen von Ihrem korrigierten 1040 auf das 1040X-Formular.
Der wichtigste Teil von Form 1040X ist Teil III auf der zweiten Seite. Hier erläutern Sie die Änderungen an Ihrer zuvor eingereichten Steuererklärung. Klare und präzise Erklärungen können dem IRS helfen, Ihre geänderte Rendite effizienter zu bearbeiten. Sie können eine separate Anweisung vorbereiten, wenn Sie zusätzlichen Speicherplatz benötigen.
Nehmen wir zum Beispiel an, dass Sie vergessen haben, Löhne von einem W-2 einzubeziehen. Ihre Erklärung zu Teil III könnte wie folgt lauten:
"Ich melde zusätzliche Löhne und zusätzliche Quellensteuer aus einem W-2, den ich vergessen habe, in meine frühere Steuererklärung aufzunehmen. Dies führte zu Änderungen meines bereinigten Bruttoeinkommens, des zu versteuernden Einkommens, insgesamt Steuer und Erstattung Beiliegend ist eine neue 1040, wie korrigiert, mit einer Kopie der W-2 beigefügt. "
Versuchen Sie, so kurz wie möglich zu sein und den IRS-Agenten auf die spezifischen Änderungen zu verweisen, die Sie machen und wo er kann diese Revisionen in Ihrer Begleitdokumentation nachweisen.
Einige Dinge, auf die Sie achten sollten
Geben Sie das Steuerjahr der Rückgabe an, die Sie oben in Formular 1040X ändern. Dies ist ein generisches Formular und kann für jedes Steuerjahr verwendet werden. Sie müssen für jedes Jahr separate Formulare 1040X einreichen, wenn Sie mehrere Steuererklärungen überarbeiten möchten.
Überprüfen Sie nun die Zahlen und Ihre Mathematik und überprüfen Sie sie erneut.
Berechnungen für Ihre Rückerstattung oder den Betrag, den Sie dem IRS schulden, gehen auf die Zeilen 17 bis 22. Wenn Sie eine größere Rückerstattung auf Ihre ursprüngliche Steuererklärung erhalten haben, als Sie sollten, müssen Sie die IRS erstatten. Schließen Sie eine Prüfung für die Differenz ein. Wenn Sie eine zusätzliche Rückerstattung benötigen, können Sie erwarten, dass es in etwa acht bis zwölf Wochen ankommt. Rückerstattungen aus geänderten Rücksendungen können nicht über direkte Einlagen erfolgen.
Sie haben auch die Möglichkeit, einen Teil oder die gesamte Erstattung auf die geschätzte Steuer des nächsten Jahres anzuwenden. Geben Sie einfach das Steuerjahr an, auf das der IRS Zahlungen in Zeile 22 anwenden soll.
Unterzeichnen und datieren Sie die geänderte Rückgabe. Wenn ein Buchhalter Sie bei der Vorbereitung der Änderung unterstützt, muss der Buchhalter die geänderte Rückgabe ebenfalls unterzeichnen und datieren.
Wo Sie Ihre geänderte Steuererklärung einreichen können
Senden Sie Ihre Änderung an dasselbe IRS Service Center, das Ihre ursprüngliche Steuererklärung verarbeitet hat. Wenn Sie diese Rücksendung bearbeitet haben oder sich nicht erinnern können, wohin Sie sie geschickt haben, können Sie die geänderte Rücksendung einfach an eines der IRS-Servicezentren senden, die auf den Seiten 4 und 5 der Anleitung für das Formular 1040X aufgeführt sind.
Was passiert, wenn Sie eine geänderte Rückgabe einreichen?
Das IRS Service Center bearbeitet Ihre geänderte Rückgabe manuell. Es überprüft, ob Ihre Erläuterungen ausreichend sind und dass Sie die Änderungen an Ihrer Steuererklärung dokumentiert haben. Wenn der IRS mehr Erklärung oder Dokumentation benötigt, erhalten Sie einen Brief, in dem Sie nach den benötigten Informationen gefragt werden.
Führen geänderte Retouren ein Audit aus?
Bisher gibt es keine schlüssigen Beweise dafür, dass eine geänderte Steuererklärung eine IRS-Prüfung auslöst. Wie bereits erwähnt überprüft der IRS geänderte Steuererklärungen gründlicher als die ursprünglichen Steuererklärungen, aber wenn Sie klar erklären, warum Sie Ihre Steuererklärung korrigieren und wenn Sie sie mit einer ordnungsgemäßen Dokumentation sichern, wird der IRS Ihre geänderte Rückgabe wahrscheinlich weiter bearbeiten. effizient und ohne Aufwand. Der IRS-Agent kann die am besten bestätigenden Informationen auf dem IRS-Computer nachschlagen, aber es wird einfacher und effizienter, wenn er die Dokumentation direkt mit Ihrer Steuererklärung sehen kann.
Ressourcen auf der IRS-Website
- Geänderte Rücksendungen - IRS Tax Topic 308
- Formular 1040X PDF
- Anweisungen für Formular 1040X Web
- Anweisungen für Formular 1040X PDF
- Wo ist meine erneuerte Rückkehr? - eine Webanwendung zur Überprüfung des Status einer geänderten Antwort, die an den IRS gesendet wurde.
Wie man eine geänderte Steuererklärung erstellt und einreicht
Eine geänderte Steuererklärung einzureichen ist wichtig und notwendig wenn Sie bestimmte Fehler bei Ihrer Rückkehr gemacht haben oder wenn Sie seit der Einreichung Ihres Einkommenssteuerformulars neue Informationen erhalten haben.
Wie man S-Corp Status unter Verwendung von IRS Form 2553 wählt
Lernen, wie man ein Unterkapitel S bildet Unternehmen mit IRS-Formular 2553, einschließlich Fristen für die fristgerechte Einreichung von Formular 2553 und einige Beispiele.
Anleitung zur Datei 1040X Geänderte Steuererklärung
Sie müssen Formular 1040X Geänderte Steuererklärung einreichen, wenn Sie Fehler entdecken, nachdem Sie Ihre Steuererklärung eingereicht haben. Hier ist, wie man es macht und was man wissen muss.