Was ist die Regel von 55

Wenn Sie einen 401 (k) -Plan haben, wissen Sie wahrscheinlich bereits, dass es in der Regel eine 10-prozentige Strafe gibt, wenn Sie vor dem Alter von 59 1/2 Geld abheben.

Es gibt Ausnahmen von dieser frühen Verteilungsregel, von denen vor allem die Vorruheständler betroffen sind. Es ist bekannt als die 55-jährige Regel des Internal Revenue Service. Wenn Sie 55 Jahre oder älter sind, sollten Sie etwas darüber wissen.

Was ist die Regel von 55?

Die IRS-Regel von 55 lässt uns einen Angestellten, der entlassen wird, wird gefeuert oder beendet einen Job zwischen dem Alter von 55 und 59 1/2 ziehen Geld von ihren 401 (k) oder 403 (b ) ohne Strafe planen.

Dies gilt für Arbeitnehmer, die ihren Arbeitsplatz während oder nach dem Jahr eines 55. Geburtstags jederzeit verlassen.

Die Regel von 55 gilt nur für Vermögenswerte in Ihrer aktuellen 401 (k) oder 403 (b) -diejenige, die Sie investieren in der Arbeit, die Sie im Alter von 55 Jahren oder älter verlassen. Wenn Sie Geld in ehemaligen 401 (k) oder 403 (b) haben, ist es nicht für die Vorbezugsstrafe befreit. Sie müssten bis zum Alter von 59 1/2 warten, um mit dem Abheben von Geldern zu beginnen, wenn Sie dies ohne Zahlung einer Strafe von 10 Prozent tun wollten.

Diese Regel von 55 gilt nicht für individuelle Altersvorsorgekonten (IRAs). Wenn Sie Vermögenswerte nach dem Verlassen eines Arbeitsplatzes in eine Rollover-IRA verschieben würden, wären Sie gemäß der Regel von 55 nicht zur Vorzeitigen Rücknahme berechtigt.

Was ist eine Section 72 (t) Distribution?

Es gibt einen anderen Weg, 401 (k), 403 (b) und sogar IRA-Altersguthaben abzubauen, wenn Sie vor dem Alter von 59 1/2 einen Job verlassen. Es ist bekannt als die SEPP-Befreiung (Natural Equal Periodic Payment) oder die IRS Section 72 (T) -Verteilung.

Bei dieser Art der Verteilungsregel würden Sie zunächst Ihre Lebenserwartung berechnen und daraus fünf im Wesentlichen gleiche Zahlungen aus einem Pensionsplan für fünf Jahre in Folge vor dem Alter von 59 Jahren berechnen. / 2. Verteilungen können jedoch in jedem Alter auftreten und sind nicht an denselben Altersschwellenwert gebunden wie die Regel von 55.

Sollten Sie eine Verteilung vornehmen?

Die Möglichkeit, frühzeitig Geld abzunehmen, ist ein großes Sicherheitsnetz für diejenigen, die vor dem Alter von 59 1/2 in den Ruhestand gehen müssen. Aber wenn es möglich ist, sich zurückzuhalten und einen anderen Job, einen Teilzeitjob oder eine Arbeit als Berater zu finden, kann es sinnvoller sein, das Geld weiter wachsen zu lassen, steuerbegünstigt, bis weit in die Sechziger. Eine frühzeitige Einzahlung könnte den langfristigen Wert Ihres Portfolios verringern. Dies gilt insbesondere dann, wenn Ihre ersten Ruhestandsjahre schlecht für den Markt sind. Wenn Sie ein langes Leben erwarten, könnten frühe Ausschüttungen Ihr zukünftiges Einkommen gefährden.

Berücksichtigen Sie sorgfältig den Zeitpunkt aller Portfolioentziehungsentscheidungen. Zusammenarbeit mit einem Steuerberater, einem Finanzplaner oder einem Pensionsplanverwalter, um eine nachhaltige Rückzugsstrategie zu erstellen.

Weitere Informationen finden Sie in der IRS-Publikation 575.